案由 受賄
案號 （2019）皖0825刑初23號
安徽省太湖縣人民檢察院以太檢刑訴[2018]386號起訴書指控被告人劉某某犯受賄罪，于2019年1月2日向本院提起公訴，本院于同日立案受理后，依法組成合議庭，于2019年5月17日公開開庭審理了本案。太湖縣人民檢察院指派檢察員嚴(yán)國華、代理檢察員馬萬兩出庭支持公訴，被告人劉某某及其辯護(hù)人胡國松、章天旺到庭參加訴訟。本案退回補(bǔ)充偵查，延期審理一次，現(xiàn)已審理終結(jié)。
太湖縣人民檢察院指控：2016年6月至2018年9月，被告人劉某某在擔(dān)任原太湖縣國稅局徐橋分局局長助理、副局長、原太湖縣國稅局稽查局副局長期間，利用職務(wù)便利，為他人謀取利益，非法17次收受李某1現(xiàn)金共計人民幣（以下幣種同）300000元，6次收受嚴(yán)某現(xiàn)金共計30000元，2次分別收受夏某加油卡3000元、現(xiàn)金6000元，2次收受汪某現(xiàn)金共計4000元，劉某某均予以收受，以上共計343000元。
案發(fā)后，被告人親屬在其留置期間代為退繳贓款343000元。
針對指控，公訴機(jī)關(guān)當(dāng)庭出示了書證、證人證言、被告人供述和辯解等證據(jù)。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為被告人劉某某利用其擔(dān)任原太湖縣國家稅務(wù)局徐橋稅務(wù)分局局長助理、副局長、原太湖縣國家稅務(wù)局稽查局副局長等職務(wù)便利，為他人謀取利益，非法收受李某1等人現(xiàn)金及加油卡共計343000元，數(shù)額巨大，其行為已觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第三百八十三條第一款第二項之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以受賄罪追究其刑事責(zé)任。提請依法懲處。
被告人及其辯護(hù)人對起訴書指控的犯罪事實及罪名均無異議，被告人當(dāng)庭自愿認(rèn)罪。
辯護(hù)人的辯護(hù)意見：1、被告人有主動交代太湖縣監(jiān)察委還未掌握的犯罪行為，可酌情從輕處罰；2、被告人具有坦白的情節(jié)，依法可以從輕處罰；3、積極退清全部贓款，可酌情從輕處罰；4、被告人社會危害性及人身危險性較??；5、系初犯，無前科劣跡。請求對其減輕處罰并適用緩刑。
經(jīng)審理查明：2016年6月至2018年9月，被告人劉某某在擔(dān)任原太湖縣國稅局徐橋分局局長助理、副局長、原太湖縣國稅局稽查局副局長期間，利用職務(wù)便利，為他人謀取利益，非法收受李某1、嚴(yán)某、夏某、汪某現(xiàn)金及加油卡共計343000元。具體事實如下：
一、收受李某1現(xiàn)金共計300000元
浙江蒼南縣人李某1等人為通過虛開增值稅專用發(fā)票謀取非法利益，于2016年6月至12月期間在太湖縣徐橋鎮(zhèn)、大石鄉(xiāng)、江塘鄉(xiāng)等地先后注冊成立了太湖縣榮勝紡織品有限公司（以下簡稱榮勝紡織）、太湖縣萬順紡織品制造有限公司、太湖縣鑫發(fā)紡織品制造有限公司、太湖縣龍輝紡織有限公司、太湖縣龍騰紡織品有限公司、太湖縣潤豐棉業(yè)有限公司、太湖縣尚東紡織有限公司和太湖縣誠利紡織品有限公司，利用上述紡織公司到太湖縣國稅部門申領(lǐng)、增補(bǔ)增值稅專用發(fā)票用于虛開牟利。期間，李某1為請求和感謝被告人劉某某對其所注冊公司在申領(lǐng)、增補(bǔ)增值稅專用發(fā)票以及日常檢查、巡查過程中給予的關(guān)照，自2016年6月至2017年10月，分17次送給劉某某現(xiàn)金共計300000元，劉某某均予以收受。具體事實如下：
1、2016年6月份一天，李某1與其公司代賬會計石某一道送給被告人劉某某現(xiàn)金3000元。
2、2016年8月份一天晚上，李某1為感謝被告人劉某某在榮勝紡織增補(bǔ)發(fā)票方面提供幫助，在原“匯通賓館”旁的巷子里送給劉某某現(xiàn)金5000元。
3、2016年9月份一天晚上，李某1請被告人劉某某等人到陸琴足浴泡腳，并在該足浴店衛(wèi)生間內(nèi)送給劉某某現(xiàn)金5000元。
4、2016年9月份的一天晚上，李某1在太湖縣新城建設(shè)路新城小學(xué)附近送給被告人劉某某現(xiàn)金8000元。
5、2016年9月份的一天晚上，李某1請被告人劉某某吃飯，飯后又請劉某某到陸琴足浴泡腳，后送劉某某回家時在原“匯通賓館”旁的巷子里送給劉某某現(xiàn)金10000元。
6、2016年9月份的一天晚上，李某1請被告人劉某某到陸琴足浴泡腳，后送劉某某回家時在原“匯通賓館”旁的巷子里送給劉某某現(xiàn)金10000元。
7、2016年國慶節(jié)期間，李某1安排被告人劉某某等人到浙江杭州、舟山、蒼南旅游，并在杭州劉某某入住的酒店內(nèi)送給劉某某現(xiàn)金5000元，在蒼南火車站送給劉某某現(xiàn)金6000元。
8、2016年10月中旬一天晚上，李某1請被告人劉某某等人在太湖漁人碼頭飯店吃飯，飯后又請劉某某到陸琴足浴泡腳，后送劉某某回家時在原“匯通賓館”巷子里送給劉某某現(xiàn)金10000元。
9、2016年10月下旬一天晚上，李某1請被告人劉某某到陸琴足浴泡腳，后送劉某某回家時在原“匯通賓館”巷子里送給劉某某現(xiàn)金10000元。
10、2016年10月份，太湖縣銀豐棉業(yè)有限公司董事長方某1請劉某某幫忙借款周轉(zhuǎn)，劉某某遂替方某1向李某1借款100000元，后李某1明確表示將該筆100000元送給被告人劉某某，劉某某予以默認(rèn)。2016年12月3日，方某1的女兒方某2提出歸還該筆100000元時，劉某某將其同學(xué)李某2（太湖縣物價局職工）的銀行賬戶提供給方某2收下該款，后用該款及其他款項購買速騰小轎車一輛。
11、2016年11月份的一天晚上，李某1請被告人劉某某到陸琴足浴泡腳，后送劉某某回家時在原“匯通賓館”巷子里送給被告人劉某某現(xiàn)金20000元。
12、2016年11月份的一天晚上，李某1在太湖縣縣委大樓與原“匯通賓館”之間的道路上送給被告人劉某某現(xiàn)金20000元。
13、2016年11月份的一天晚上，李某1請被告人劉某某到陸琴足浴泡腳，后送劉某某回家時在原“匯通賓館”巷子里送給被告人劉某某現(xiàn)金20000元。
14、2016年11月份的一天晚上，李某1在原“匯通賓館”旁巷子里送給被告人劉某某現(xiàn)金20000元。
15、2016年12月份一天晚上，李某1在太湖縣廣電局與國稅局之間的巷子內(nèi)送給被告人劉某某現(xiàn)金20000元。
16、2016年12月份的一天晚上，李某1請被告人劉某某到陸琴足浴泡腳，后送劉某某回家時在原“匯通賓館”樓下送給被告人劉某某現(xiàn)金20000元。
17、2017年10月份一天，李某1在太湖縣國稅局對面仁緣酒店請被告人劉某某吃飯，飯后在該酒店衛(wèi)生間內(nèi)送給劉某某現(xiàn)金8000元。
二、收受嚴(yán)某現(xiàn)金共計30000元
嚴(yán)某系太湖縣泰豐紡織有限公司（以下簡稱泰豐紡織）法定代表人，為請求和感謝被告人劉某某在日常稅務(wù)管理以及對泰豐紡織異常發(fā)票協(xié)查方面提供的幫助，分6次送給劉某某現(xiàn)金共計30000元，劉某某均予以收受。具體事實如下：
1、2016年農(nóng)歷臘月二十八，嚴(yán)某以恭賀被告人劉某某搬遷新房名義送給劉某某現(xiàn)金5000元。
2、2017年正月期間，嚴(yán)某以春節(jié)拜年名義送給被告人劉某某現(xiàn)金5000元。
3、2017年端午節(jié)期間，嚴(yán)某在原徐橋國稅分局辦公室內(nèi)送給被告人劉某某現(xiàn)金5000元。
4、2017年中秋節(jié)期間，嚴(yán)某在原太湖縣國稅局稽查局的樓梯處送給被告人劉某某現(xiàn)金5000元。
5、2018年7、8月份，嚴(yán)某為感謝被告人劉某某在辦理上海稅務(wù)機(jī)關(guān)有關(guān)泰豐紡織有限公司協(xié)查時提供的幫助，在劉某某家中送給劉某某現(xiàn)金5000元。
6、2018年8、9月份，嚴(yán)某以恭賀被告人劉某某女兒考上大學(xué)名義送給劉某某現(xiàn)金5000元。
三、收受夏某加油卡3000元、現(xiàn)金6000元
夏某系安徽省好漢紡織科技有限公司（以下簡稱好漢紡織）實際控制人，為了請求和感謝劉某某在好漢紡織的稽查、巡查中提供幫助，夏某先后2次送給劉某某加油卡及現(xiàn)金共計9000元，劉某某均予以收受。具體事實如下：
1、2017年3、4月份一天，被告人劉某某在對好漢紡織進(jìn)行涉稅事項稽查期間，夏某在太湖縣城送給劉某某一張價值3000元的中石化加油卡。
2、2017年4月份左右一天中午，夏某請被告人劉某某到匯通賓館四樓的足浴店泡腳，以提前恭賀劉某某女兒考上好大學(xué)的名義，送給劉某某現(xiàn)金6000元。
四、收受汪某現(xiàn)金共計4000元
汪某系太湖縣健勤農(nóng)業(yè)農(nóng)民合作社（以下簡稱健勤合作社）法定代表人，為了請求和感謝被告人劉某某在日常涉稅事務(wù)方面及健勤合作社異常發(fā)票協(xié)查方面提供的幫助，分2次送給劉某某現(xiàn)金4000元，劉某某均予以收受。具體事實如下：
1、2017年6月份，汪某以被告人劉某某生病看望的名義，在劉某某家中送給劉某某現(xiàn)金2000元。
2、2017年9、10月份一天晚上，汪某為感謝劉某某在辦理江西稅務(wù)部門關(guān)于健勤合作社發(fā)票協(xié)查事項上提供的幫助，在劉某某家中送給劉某某現(xiàn)金2000元。
另查明：案發(fā)后，被告人劉某某親屬在其留置期間代為退繳贓款共計343000元，該款已移送至檢察機(jī)關(guān)。
上述事實，有如下經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)加以證實：
1、書證
（1）重要問題線索擬辦單、安慶市監(jiān)察委員會指定辦理通知書、立案決定書，證實太湖縣監(jiān)察委員會依法受理該案并立案調(diào)查。
（2）太湖縣監(jiān)察委員會調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單，證實太湖縣監(jiān)察委員會依法向太湖縣稅務(wù)局等單位調(diào)取本案相關(guān)涉案材料。
（3）太湖縣監(jiān)察委員會扣押通知書、扣押清單、安徽省行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)（復(fù)印件）、非稅收入一般繳款書（復(fù)印件），證實2018年12月3日劉某某親屬代其退繳贓款343000元，該款已移送至太湖縣人民檢察院。
（4）劉某某戶籍證明，證實被告人的基本情況，具有完全刑事責(zé)任能力。
（5）干部任免審批表、安徽省太湖縣國家稅務(wù)局任職文件，證實被告人劉某某自2015年3月至2017年3月任原太湖縣國稅局稽查局審理股股長，同時掛職到徐橋國稅分局任局長助理；2017年4月至2017年9月任原太湖縣國稅局徐橋分局副局長；2017年9月至2018年7月任原太湖縣國稅局稽查局副局長；2018年7月至2018年10月任國家稅務(wù)總局太湖縣稅務(wù)局稽查局副局長；2018年10月22日任國家稅務(wù)總局太湖縣稅務(wù)局第二稅務(wù)分局副局長。
（6）無犯罪記錄證明、劉某某到案經(jīng)過，證實劉某某無違法犯罪前科；劉某某系太湖縣監(jiān)察委員會立案后于同日從其所在單位帶到安慶市黨風(fēng)廉政教育基地采取留置措施，留置期間如實供述監(jiān)察委還未掌握的本案其他部分犯罪事實。
（7）銀行卡流水，證實2016年10月24日李某1通過孟某某建行卡匯款6萬元給方某1女兒方某2的農(nóng)商行銀行卡上，同日通過ATM機(jī)存入４萬元在方某2的農(nóng)商行銀行卡上；2016年12月３日方某2通過建行卡轉(zhuǎn)賬10萬元給李某2；李某22016年12月29日轉(zhuǎn)賬20萬元到洪某賬戶；洪某2017年1月18日轉(zhuǎn)賬20萬元到劉某某太湖縣農(nóng)商行徐橋支行賬戶。
（8）速騰轎車皖Ｈ×××××登記信息，證實劉某某所購買的速騰轎車的基本信息。
（9）公司登記信息，證實李某1等人于2016年在太湖縣注冊成立了太湖縣尚東紡織有限公司（2016.11.16成立，核準(zhǔn)2018.6.22，法定表人羅某某，地點徐橋工業(yè)園區(qū)）、太湖縣榮勝紡織品有限公司（2016.6.3成立，核準(zhǔn)2016.6.21，法定代表人孟某某、地址大石鄉(xiāng)大石村）、太湖縣龍輝紡織品公司（2016.8.26成立，核準(zhǔn)2017.11.15，法定代表人孔某，地址大石鄉(xiāng)大石嶺村）、太湖縣萬順紡織品制造有限公司（2016.7.20成立，2018.6.22核準(zhǔn)，法定代表人查某某，地址大石鄉(xiāng)文橋村）、太湖縣潤豐棉業(yè)有限公司（2016.9.20成立，核準(zhǔn)日期2018.6.29，法定代表人左某某，地址大石鄉(xiāng)大石嶺村）、太湖縣鑫發(fā)紡織品制造有限公司（2016.7.21成立，核準(zhǔn)日期2018.6.22，法定代表人王某某，地址大石鄉(xiāng)文橋村）、太湖縣龍騰紡織品有限公司（2016.10.17成立，核準(zhǔn)2018.6.22，法定代表人陳某某，地址太湖縣江塘鄉(xiāng)龍寨村）等七家公司。
（10）太湖縣國家稅務(wù)局稅務(wù)事項通知書，證實榮勝紡織等上述七家公司在2016年具備一般納稅人資格。
（11）企業(yè)領(lǐng)取增值稅專用發(fā)票統(tǒng)計表，證實李某1等在太湖縣所注冊的公司從太湖縣國稅局領(lǐng)取了數(shù)量巨大的增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票。
（12）太湖縣紡織行業(yè)和木材加工行業(yè)稅收專項整治方案、紡織行業(yè)核查情況登記表、紡織行業(yè)風(fēng)險應(yīng)對認(rèn)定異常憑證情況登記表、太湖縣國家稅務(wù)局對紡織行業(yè)的稅收專項整治報告，證實李某1等人在太湖縣注冊登記的紡織公司屬于走逃、失聯(lián)企業(yè)，所領(lǐng)取的增值稅發(fā)票開出了數(shù)額特別巨大的異常票；太湖縣國家稅務(wù)局對紡織行業(yè)進(jìn)行了專項整治。
（13）涉稅違法案件線索移交通知書（提前介入）2份、太湖縣龍騰紡織品公司犯罪線索情況報告、太湖縣尚東紡織有限公司涉稅違法犯罪線索情況報告,證實太湖縣國稅局對太湖縣紡織行業(yè)專項整治后，于2018年9月4日將李某1等人所注冊的龍騰紡織、尚東紡織公司涉嫌虛開增值稅發(fā)票案件線索移送太湖縣公安局查處。
（14）珙縣公安局對李某1虛開增值稅專用發(fā)票一案立案決定書（2017年11月24日）、太湖縣公安局對許某虛開增值稅專用發(fā)票立案決定書（2018年2月17日）、泗縣公安局對梁某等人虛開增值稅專用發(fā)票立案決定書（2018年7月19日）、相關(guān)法律文書，證實李某1等人虛開增值稅專用發(fā)票分別被公安機(jī)關(guān)立案偵查。
（15）國家稅務(wù)總局太湖縣稅務(wù)局出具的一般納稅人增票程序、信息傳遞單的開始時間、安徽省國家稅務(wù)局關(guān)于增值稅后續(xù)管理工作指引，證實國家稅務(wù)總局及太湖縣稅務(wù)局關(guān)于增值稅方面的管理規(guī)定。
（16）一般納稅人信息傳遞單，證實原太湖縣國家稅務(wù)局徐橋稅務(wù)分局對李某1等所注冊的公司報送增加增值稅發(fā)票的信息傳遞單。
（17）太湖縣鑫發(fā)紡織公司、萬順紡織品公司、太湖縣龍輝紡織品公司一般納稅人信息傳遞單、偽造的虛假購銷合同、虛構(gòu)的委托加工合同、2016年12月份虛構(gòu)的收購報表、2016年12月12日、17日向太湖縣國稅局徐橋分局申請增加增值稅專用發(fā)票和普票的報告，證實李某1等所注冊三家紡織公司偽造虛假合同并向太湖縣國家稅務(wù)局徐橋分局申請增加增值稅專用發(fā)票和普票，并得到了徐橋分局的認(rèn)可。
（18）太湖縣泰豐紡織有限公司注冊資料，證實太湖縣泰豐紡織公司于2016年6月22日申請注冊成立，2017年3月14日法人變更為嚴(yán)某。
（19）國家稅務(wù)局太湖縣稅務(wù)局（稽查局）稅收違法案件協(xié)查回復(fù)函、國家稅務(wù)局上海寶山區(qū)稅務(wù)局關(guān)于核查上海卯迦貿(mào)易有限公司開給太湖縣泰豐紡織公司增值稅專用發(fā)票的協(xié)查函、上海卯迦貿(mào)易有限公司與太湖縣泰豐紡織公司之間的購銷合同、材料收購入庫憑證、記賬憑證、上海卯迦貿(mào)易有限公司開給太湖縣泰豐紡織公司增值稅專用發(fā)票、國家稅務(wù)局上海市浦東新區(qū)稅務(wù)局關(guān)于核查上海成芃實業(yè)有限公司開給太湖縣泰豐紡織公司增值稅專用發(fā)票的協(xié)查函、國家稅務(wù)局太湖縣稅務(wù)局（稽查局）稅收違法案件協(xié)查回復(fù)函、委托協(xié)查情況表、受托協(xié)查情況表、上海成芃實業(yè)有限公司開給太湖縣泰豐紡織公司增值稅專用發(fā)票、泰豐公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、上海成芃實業(yè)有限公司與太湖縣泰豐紡織公司之間簽訂的購銷合同等（核查人均是劉某某、張某某、2018年8-9月），證實嚴(yán)某所在的太湖縣泰豐紡織公司從上海卯迦貿(mào)易有限公司、上海成芃實業(yè)有限公司虛開增值稅專用發(fā)票被上海浦東、寶山稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)并稽查，并發(fā)函太湖縣稅務(wù)局協(xié)助稽查，太湖縣稅務(wù)局指派劉某某、張某某等人協(xié)助稽查。
（20）國家稅務(wù)總局太湖縣稅務(wù)局文件，證實國家稅務(wù)總局太湖縣稅務(wù)局于2018年12月7日對劉某某作出開除公職處分的決定。
（21）調(diào)取證據(jù)通知書、回執(zhí)、太湖縣誠利紡織品有限公司、安徽好漢紡織科技有限公司、太湖縣健勤農(nóng)業(yè)農(nóng)民合作社的注冊信息，證實公訴機(jī)關(guān)依法從太湖縣市場監(jiān)督管理局調(diào)取上述三單位的注冊信息。
（22）調(diào)取證據(jù)通知書、回執(zhí)、太湖縣潤豐棉業(yè)有限公司、太湖縣龍輝紡織品公司稅務(wù)事項通知書，證實太湖縣潤豐棉業(yè)有限公司、太湖縣龍輝紡織品公司2016年注冊后都具有增值稅一般納稅人資格。
2、證人證言
（1）李某1的證言，證實其為通過虛開增值稅發(fā)票謀取非法利益，于2016年6月至12月期間在太湖縣徐橋鎮(zhèn)、大石鄉(xiāng)、新倉鎮(zhèn)等地先后注冊成立了太湖縣榮勝紡織品有限公司等多家紡織品公司，并到國稅部門申領(lǐng)、增補(bǔ)增值稅發(fā)票用于虛開牟利。期間，其為感謝劉某某對其所注冊公司在申領(lǐng)、增補(bǔ)增值稅專用發(fā)票以及日常檢查、巡查過程中給予的關(guān)照，自2016年6月份至2017年10月份，分多次送給劉某某現(xiàn)金合計300000元，劉均予以收受。
（2）許某的證言，證實其與李某1等人于2016年在太湖縣注冊榮勝、鑫法、萬順、誠利等紡織品公司，為了虛開增值稅專用發(fā)票謀取不正當(dāng)利益，在領(lǐng)取、增補(bǔ)增值稅專用發(fā)票等方面請求劉某某提供幫助，多次向劉某某送錢送物，安排外出旅游，除一筆10萬元以借的名義外，其他的都是李某1一人經(jīng)手，李某1向他們合伙人通了氣。
（3）梁某的證言，證實其于2016年與李某1、許某等人合伙在太湖縣注冊榮勝紡織品等公司，成立公司的目的主要是開假發(fā)票賺錢。為開假發(fā)票，需要與國稅部門搞好關(guān)系，具體是由李某1經(jīng)辦，開會時，李某1向他們通了氣，沒有講明具體送了那些人，有一筆是他和許某等人一道通過孟某某賬戶轉(zhuǎn)的。
（4）周某的證言，證實其于2016年在太湖縣給李某1在太湖開車，知道李某1在太湖注冊了榮勝、萬順等紡織廠，主要目的系開虛假增值稅發(fā)票賺錢。李某1向國稅部門工作人員送禮、請客吃飯、洗腳、旅游等。
（5）石某的證言，證實其系李某1所開的榮勝公司代賬會計，2016年6月份的一天晚上，其和李某1一道在新城××銀行附近，送給劉某某現(xiàn)金3000元。
（6）夏某的證言，證實其為感謝劉某某在好漢紡織廠的檢查、巡查中提供幫助，夏某先后兩次送給劉某某加油卡3000元、現(xiàn)金6000元。
（7）汪某的證言，證實其為感謝劉某某對健勤合作社開具發(fā)票復(fù)函提供的幫助及其子從事注冊公司代理記賬業(yè)務(wù)需關(guān)照，于2017年分兩次送給劉某某現(xiàn)金4000元及煙酒等物品，劉某某均予以收受。
（8）嚴(yán)某的證言，證實其為感謝劉某某在日常稅務(wù)管理以及對泰豐紡織異常發(fā)票協(xié)查方面提供的幫助，分六次送給劉某某現(xiàn)金合計30000元，劉均予以收受。
（9）方某1的證言，證實2016年10月其所在的太湖縣銀豐棉業(yè)有限公司請劉某某幫忙借款周轉(zhuǎn)，劉某某遂替其向李某1借款100000元。同年12月3日，其女兒方某2提出歸還該筆100000元時，劉某某將李某2的銀行賬戶提供給方某2收下該款。
（10）李某2的證言，證實劉某某將積攢的現(xiàn)金放在其處賺取利息，2016年12月3日讓方某2打了10萬元到其建行卡上。2016年12月下旬，劉某某說要和洪某一起合伙拍地，其將劉某某19萬元及1萬元利息轉(zhuǎn)給洪某的賬號。
（11）方某2的證言，證實2016年10月份，太湖縣銀豐棉業(yè)有限公司方某1（其父親）請劉某某幫忙借款周轉(zhuǎn)，劉某某遂替方某1向李某1借款100000元，同年12月3日，其提出歸還該筆100000元時，劉某某將李某2的銀行賬戶提供并收下該款。
（12）金某的證言，證實方某1于2016年10月份請劉某某幫其借款20萬元繳納稅款，其所在的凱輝公司借了10萬元，方某1所在的銀豐公司及時歸還給了凱輝公司。
（13）洪某的證言，證實其于2016年7、8份與劉某某到李某1所在的榮勝公司巡查，李某1送給其一個2000元紅包，同時也送給劉某某一個紅包，后由其與劉某某一道退給了李某1。2017年年初，其準(zhǔn)備搞房地產(chǎn)開發(fā)，劉某某投了20萬元，后來沒有拍地成功，其把20萬元轉(zhuǎn)給了劉某某。
（14）劉某的證言，證實2017年9、10份的一天晚上，有一個送了煙酒等物品到其家中，丈夫劉某某不在家，后其告訴了劉某某，劉某某講他來處理。
3、被告人劉某某的供述與辯解，證實其在擔(dān)任原太湖縣國稅局徐橋分局局長助理、副局長，原太湖縣國稅局稽查局副局長，國家稅務(wù)總局太湖縣稅務(wù)局稽查局副局長期間，自2016年6月至2018年9月，利用職務(wù)便利，為李某1、嚴(yán)某、夏某、汪某謀取利益，收受李某130萬元現(xiàn)金，一部蘋果6P手機(jī)，若干海鮮；收受夏某6000元現(xiàn)金，3000元加油卡，煙酒；收受汪某煙酒和4000元現(xiàn)金；收受了嚴(yán)某30000元現(xiàn)金以及土特產(chǎn)、水產(chǎn)品。累計現(xiàn)金343000元，蘋果手機(jī)一部及其他物品。
這些錢其買了一部車，放了一部分在李某2那里投資，還有家里開支了些。
被告人劉某某在留置期間親筆書寫的交代材料與其供述相印證；所寫的懺悔書明確表示悔罪、認(rèn)罪。
本院認(rèn)為：被告人劉某某利用其擔(dān)任國家工作人員的職務(wù)便利，非法收受李某1等人現(xiàn)金及加油卡共計343000元，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成受賄罪。太湖縣人民檢察院的指控成立，依法應(yīng)追究其刑事責(zé)任。量刑情節(jié)：被告人在提起公訴前如實供述自己的罪行、真誠悔罪、積極退贓，故對其從輕處罰，并適用緩刑。根據(jù)被告人的犯罪事實、性質(zhì)、情節(jié)及對社會的危害程度，案經(jīng)本院審判委員會討論決定，依照《中華人民共和國刑法》第三百八十五條、第三百八十六條、第三百八十三條第一款第（二）項、第二款、第三款、第六十七條第三款、第六十四條、第七十二條第一款、第七十三條第二款、第三款，最高人民法院最高人民檢察院《關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條第一款、第十九條之規(guī)定，判決如下：
一、被告人劉某某犯受賄罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣28萬元。
（緩刑考驗期限，從判決確定之日起計算。罰金已繳納）
二、已退繳的違法所得人民幣343000元予以沒收。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向安徽省安慶市中級人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。
審 判 長 吳衛(wèi)兵
審 判 員 陳 嵐
人民陪審員 王繼兵
二〇一九年六月二十日
書 記 員 葉青枝
