案由 受賄
案號(hào) （2019）遼0922刑初33號(hào)
彰武縣人民檢察院以彰檢公刑訴[2019]37號(hào)起訴書(shū)指控被告人陳某某犯受賄罪、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪、詐騙罪、非法占用農(nóng)用地罪，于2019年1月23日向本院提起公訴。本院于當(dāng)日受理，依法組成合議庭于2019年3月28日公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。彰武縣人民檢察院指派檢察員王**出庭支持公訴，被告人陳某某及其辯護(hù)人于德慶、楊漢卿均到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
彰武縣人民檢察院指控：
1受賄罪
被告人陳某某在任某某縣人大常委會(huì)主任期間，利用職務(wù)上的便利，在縣直委辦局干部任職任命、縣直委辦局評(píng)議、人大代表選舉、干部提拔任用等方面為他人謀取利益，收受69人錢(qián)款合計(jì)1,310,000.00元。
2005年5月14日，被告人陳某某以徐某1的名義承包經(jīng)營(yíng)某某寺并于2006年10月注冊(cè)成立某某寺風(fēng)景區(qū)管理處(2015年7月更名為某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處，以下簡(jiǎn)稱“某某某寺”)。該景區(qū)登記法定代表人為徐某1，但陳某某為某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處的所有人和實(shí)際控制者。
2011年11月，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)修路為由要求某某縣交通局給某某某寺解決修路款，找到此時(shí)在縣交通局主持工作的劉某1，由于劉某1任命局長(zhǎng)尚需縣人大通過(guò)，迫于陳某某的壓力，劉某1交代縣交通局公路段相關(guān)工作人員在臨近某某某寺的二佛線工程中虛增400,000.00元給陳某某。之后，陳某某讓某某某寺經(jīng)理韓某1到縣交通局分兩次領(lǐng)取該400,000.00元。
2011年，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)栽樹(shù)為由，多次向某某縣林業(yè)局索要造林補(bǔ)助資金。同年10月，縣林業(yè)局時(shí)任局長(zhǎng)張某1與副局長(zhǎng)顧某商議陳某某索要資金一事，并決定從植被恢復(fù)費(fèi)中給200,000.00元。事后，張某1電話告知陳某某，陳某某指派經(jīng)理韓某1和村書(shū)記郭某經(jīng)辦此事。郭某找到大板鎮(zhèn)政府相關(guān)人員偽造了購(gòu)買(mǎi)苗木協(xié)議、挖坑協(xié)議及2份驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料上報(bào)縣林業(yè)局。2011年12月27日郭某從縣財(cái)政局領(lǐng)取200,000.00元轉(zhuǎn)賬支票并交給陳某某。
2012年末，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)內(nèi)部動(dòng)遷戶為由，向縣民政局索要200,000.00元搬遷款，時(shí)任局長(zhǎng)包某1告知陳某某民政資金不能用于動(dòng)遷，需要變通。陳某某找到大阪鎮(zhèn)鎮(zhèn)長(zhǎng)聶某讓其幫助履行手續(xù)，之后聶某以大阪鎮(zhèn)政府名義向縣政府提起申請(qǐng)。2013年3月27日縣民政局以災(zāi)民口糧補(bǔ)助款的名義將200,000.00元撥付到大阪鎮(zhèn)政府。陳某某指派經(jīng)理韓某1與某村書(shū)記郭某具體經(jīng)辦。2013年4月16日，郭某找大板鎮(zhèn)民政所相關(guān)人員偽造了災(zāi)民糧款發(fā)放總表和災(zāi)民糧款發(fā)放明細(xì)表等手續(xù)，將200,000.00元救災(zāi)群眾口糧款領(lǐng)取并交予陳某某。
2012年12月20日，某某縣財(cái)政局預(yù)算指標(biāo)通知撥付大板鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)化棚菜小區(qū)財(cái)政補(bǔ)助資金300,000.00元。陳某某給大阪鎮(zhèn)鎮(zhèn)長(zhǎng)聶某打電話讓其幫助辦理手續(xù)將該款支付給某某某寺，同時(shí)指派經(jīng)理韓某1編造某某某寺棚菜基地工程承包合同書(shū)，2013年1月23日陳某某派人將該款取走。陳某某供述該款用于某某某寺風(fēng)景區(qū)建設(shè)。
2015年初，陳某某以支持某某某寺景區(qū)建設(shè)為由，向某某縣民族宗教局索要資金，時(shí)任局長(zhǎng)齊某1因陳某某任某某縣人大主任時(shí)對(duì)其有過(guò)幫助，便答應(yīng)給陳某某解決部分資金。齊某1安排縣民族宗教局工作人員從少數(shù)民族地區(qū)補(bǔ)助款中提付90,000.00元給某某某寺。2015年2月10日陳某某指派某某某寺會(huì)計(jì)張某2將該90,000.00元取回，列入景區(qū)財(cái)務(wù)賬目中。
綜上，被告人陳某某受賄金額為2,500,000.00元。
2、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪
被告人陳某某是某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處所有人和實(shí)際控制者，該風(fēng)景區(qū)自2006年6月6日奠基建設(shè)開(kāi)始經(jīng)營(yíng)至今。其中某某某寺財(cái)務(wù)賬中記載投入為10,448,900.00元。因某某某寺財(cái)務(wù)賬目記賬不全，在調(diào)查過(guò)程中，阜新市監(jiān)察委員會(huì)委托北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)某某縣某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。2018年8月28日北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司做出中尊華評(píng)報(bào)[2018]第1030號(hào)追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，某某縣某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處擁有的構(gòu)筑物及電子設(shè)備項(xiàng)目評(píng)估價(jià)值31,560,260.00元。對(duì)陳某某所擁有的某某縣大板鎮(zhèn)某村蒙古族幼兒園，2018年8月28日北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司做出中尊華評(píng)報(bào)【2018】第1031號(hào)追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，某某縣大板鎮(zhèn)某村蒙古族幼兒園所擁有的構(gòu)筑物評(píng)估價(jià)值195,700.00元。經(jīng)調(diào)查陳某某所擁有的財(cái)產(chǎn)35,904,847.00元，有明確來(lái)源的資金14,457,303.17元，尚有21,447,543.83元陳某某不能說(shuō)明其合法來(lái)源。
3、詐騙罪
2013年3月至今，被告人陳某某在某某縣大板鎮(zhèn)某村村部院內(nèi)投資開(kāi)辦某村幼兒園，在隱瞞幼兒園實(shí)為私辦園的情況下，指使園長(zhǎng)馬某1虛假上報(bào)數(shù)據(jù)，以公辦幼兒園的名義騙取國(guó)家農(nóng)村校舍改建資金500,000.00元。
4非法占用農(nóng)用地罪
自2005年5月份以來(lái)，被告人陳某某對(duì)某某縣某某某寺風(fēng)景區(qū)進(jìn)行開(kāi)發(fā)建設(shè)，在其開(kāi)發(fā)建設(shè)期間，未經(jīng)縣級(jí)以上林業(yè)主管部門(mén)審批擅自占用林地，陸續(xù)決定在占用的林地上修建廟宇及景區(qū)附屬建筑設(shè)施，并指使齊某2、韓某2在未經(jīng)審批的林地上進(jìn)行施工建設(shè)，修建廟宇及景區(qū)附屬建筑設(shè)施。2018年8月21日撫順遼東林業(yè)司法鑒定所對(duì)陳某某所決定修建的廟宇及附屬建筑設(shè)施占用林地的面積及毀壞林地程度進(jìn)行司法鑒定，鑒定意見(jiàn)為某某縣大板鎮(zhèn)某村某某某寺風(fēng)景區(qū)共占用林地資源總面積20.5504畝，其中，占用公益林林地面積16.7493畝，占用商品林林地面積3.8011畝;致使林地的原有植被和土壤被嚴(yán)重毀損，林地用途被改變，林地的林業(yè)種植條件已喪失，林地資源遭到嚴(yán)重毀壞。
針對(duì)指控的事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)提供了證人證言、書(shū)證、被告人供述等證據(jù)證實(shí)。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人陳某某身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十五條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以受賄罪追究其刑事責(zé)任；被告人陳某某的財(cái)產(chǎn)，支出明顯超過(guò)合法收入，差額巨大，不能說(shuō)明來(lái)源，行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第三百九十五條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪追究其刑事責(zé)任；被告人陳某某以非法占有為目的，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，騙取國(guó)家農(nóng)村校舍改建資金，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第二百六十六條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以詐騙罪追究其刑事責(zé)任;被告人陳某某違反土地管理法規(guī)，非法占用林地，改變被占用土地用途，數(shù)量較大，造成林地大量毀壞，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第三百四十二條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以非法占用農(nóng)用地罪追究其刑事責(zé)任;被告人陳某某同時(shí)適用《中華人民共和國(guó)刑法》第六十九條，系數(shù)罪并罰。
被告人陳某某辯稱：我對(duì)四項(xiàng)罪名均有異議。1、鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部給我的拜年錢(qián)131萬(wàn)元數(shù)額不準(zhǔn)，我也記不清是不是69人。該筆錢(qián)款屬于正常的人情往來(lái)，我沒(méi)有對(duì)前來(lái)看望過(guò)我的人說(shuō)過(guò)要關(guān)照他們的話，不應(yīng)認(rèn)定為受賄。2、各大局給的5筆錢(qián)119萬(wàn)元均用于某某某寺建設(shè)，更不是我個(gè)人的受賄款項(xiàng)。3、某某某寺的所有者不是我，景區(qū)的所有者是某村。另外評(píng)估報(bào)告鑒定某某某寺價(jià)值3100萬(wàn)與實(shí)際不符，某某某寺徐某1投資800萬(wàn)、功德款300萬(wàn)、我個(gè)人墊付70萬(wàn)，我爭(zhēng)取投資300萬(wàn)。4、幼兒園不是我的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，是屬于某村的，因此我不構(gòu)成詐騙罪。5、關(guān)于巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪，對(duì)我的個(gè)人資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)不準(zhǔn)確，收入統(tǒng)計(jì)有遺漏。6、某某某寺在2006年前由村鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)，兩個(gè)停車(chē)場(chǎng)和主要道路都是村鎮(zhèn)修建的。2006年我接手后修建的廟宇都是在原址上建設(shè)的，沒(méi)有占用林地、農(nóng)用地。7、市監(jiān)察委對(duì)我的留置程序不合法，詢問(wèn)過(guò)程采用自問(wèn)自答的方式，詢問(wèn)筆錄記錄不實(shí)，斷章取義，逼迫我簽字。專案組調(diào)取證據(jù)時(shí)有威脅、誘導(dǎo)、逼供的行為。
辯護(hù)人于德慶的辯護(hù)意見(jiàn)為：
（一）指控被告人陳某某巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪證據(jù)不足。1、某某某寺風(fēng)景區(qū)的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)不歸陳某某所有，景區(qū)價(jià)值和陳某某個(gè)人財(cái)產(chǎn)無(wú)關(guān)。2、陳某某的個(gè)人財(cái)產(chǎn)應(yīng)以其在某某某寺的投入額審計(jì)為準(zhǔn)，而不是資產(chǎn)評(píng)估。3、檢察機(jī)關(guān)對(duì)陳某某愛(ài)人包某某承包某村沙灘地植樹(shù)收入未進(jìn)行全面核實(shí)，且陳某某對(duì)此項(xiàng)罪名有“說(shuō)明”義務(wù)，不是證明義務(wù)。
（二）指控被告人陳某某受賄犯罪事實(shí)不清，證據(jù)不足。1、某某縣民政局撥款20萬(wàn)元專項(xiàng)資金于某某某寺景區(qū)內(nèi)村民韓所搬遷使用。2、某某縣民族宗教局撥款9萬(wàn)元用于某某某寺維修。3、某某縣林業(yè)局撥款20萬(wàn)元用于某某某寺風(fēng)景區(qū)植樹(shù)。4、某某縣財(cái)政局補(bǔ)助30萬(wàn)元用于景區(qū)建設(shè)農(nóng)業(yè)大棚。5、某某縣交通局撥付的40萬(wàn)元用于景區(qū)修路。以上款項(xiàng)，受益人均不是陳某某，不應(yīng)認(rèn)定為陳某某受賄數(shù)額。
（三）對(duì)于73名干部向陳某某的送錢(qián)行為性質(zhì)應(yīng)區(qū)別對(duì)待，不應(yīng)均按受賄認(rèn)定。1、某某某寺廟會(huì)期間各單位派人參加并贈(zèng)與相關(guān)款項(xiàng)不是向陳某某個(gè)人送錢(qián)。2、陳某某父親去世，相關(guān)人員參加葬禮并表示慰問(wèn)系個(gè)人的人情往來(lái)。3、節(jié)假日期間各鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部到縣直機(jī)關(guān)走訪行為系十八大前習(xí)慣做法，違法所得可以追繳，但不應(yīng)按受賄處理。4、葉某某證實(shí)曾向陳某某行賄10萬(wàn)元，陳某某予以否認(rèn)，沒(méi)有其他證據(jù)證實(shí)此事，故不能認(rèn)定。5、相關(guān)人員行賄數(shù)額巨大，未按行賄立案。
（四）認(rèn)定被告人陳某某非法占用農(nóng)用地罪證據(jù)不足，指控的罪名不能成立；1、部分廟宇是在原址上復(fù)建的，未占用農(nóng)用地；2、三個(gè)林業(yè)產(chǎn)權(quán)單位均未報(bào)案，未出具證明證實(shí)林地遭到破壞，兩個(gè)單位也簽訂了允許使用的協(xié)議書(shū)；3、證人李某1證實(shí)，修路是政府行為并不是陳某某個(gè)人行為；4、景區(qū)內(nèi)道路部分是在原有道路上修建的，未占用農(nóng)用地。
（五）被告人陳某某對(duì)于大板鎮(zhèn)某村幼兒園的投資建設(shè)中獲得專項(xiàng)補(bǔ)助資金不構(gòu)成詐騙罪。1、幼兒園法定代表人登記為郭某，陳某某的出資應(yīng)視為“墊資”。2、幼兒園申請(qǐng)專項(xiàng)資金時(shí)沒(méi)有辦園許可證，該情況教育局知情。幼兒園申請(qǐng)專項(xiàng)資金是經(jīng)過(guò)某某縣教育局的審核后才上報(bào)的，幼兒園既使不符合申報(bào)條件，也是縣教育局違規(guī)辦理，而不是陳某某詐騙，因?yàn)槟炒逵變簣@對(duì)縣教育局沒(méi)有隱瞞。3、幼兒園“擬建校舍面積900㎡”和“擬配備教師13人”是計(jì)劃建設(shè)，所以不存在虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相。4、陳某某不具有非法占有的事實(shí)，因所申請(qǐng)的50萬(wàn)元的專項(xiàng)資金均用于校舍改建。
辯護(hù)人楊漢卿的辯護(hù)意見(jiàn)為：
（一）關(guān)于受賄罪辯護(hù)意見(jiàn)
關(guān)于陳某某受賄131萬(wàn)元
1.被告人陳某某在留置期間的訊問(wèn)筆錄屬于非法證據(jù)，不能作為定案的依據(jù)且陳某某當(dāng)庭承認(rèn)收受部分人員禮尚往來(lái)的現(xiàn)金，但沒(méi)有供述具體金額。
2.從審訊錄像看，審訊監(jiān)察人員審訊陳某某時(shí)，采取的自問(wèn)自答的方式進(jìn)行審訊和記錄，所受賄金額均不是出自陳某某本人之口，審訊過(guò)程不具有合法性。
3.行賄人調(diào)查取證的地點(diǎn)不符合法律規(guī)定，不能作為定案依據(jù)。
4.行賄人詢問(wèn)筆錄內(nèi)容雷同疑似復(fù)制粘貼。行賄人證言不具有客觀性，不能作為定案的依據(jù)。
5.行賄人李某2的證言不具有客觀性，不能作為定案的依據(jù)。李某2因一事項(xiàng)，二次送禮根本不符合常理。
6.行賄人均沒(méi)有受到法律追究，不符合常理，但佐證了辯護(hù)人提出的存在強(qiáng)迫、威脅、利誘證人做證的合理懷疑，行賄人的證言不能作為定案的依據(jù)。
關(guān)于陳某某受賄119萬(wàn)元
1.某某縣交通局、林業(yè)局、民政局、宗教局、財(cái)政局給的119萬(wàn)元現(xiàn)金沒(méi)有進(jìn)入陳某某個(gè)人腰包，在案證據(jù)證明119萬(wàn)元用于某某某寺景區(qū)建設(shè)。
2.除宗教局9萬(wàn)元之外，均系有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)幫助景區(qū)協(xié)調(diào)的建設(shè)資金，證人劉某1在2017年證言佐證陳某某當(dāng)庭供述具有客觀真實(shí)性，應(yīng)當(dāng)以其當(dāng)時(shí)陳述事實(shí)作為定案依據(jù)。
3.宗教局9萬(wàn)元系在陳某某退休3年后請(qǐng)求宗教局幫助解決廟宇維修資金。因此該9萬(wàn)元不能認(rèn)定為受賄金額。
4.某某某寺景區(qū)并非陳某某個(gè)人所有。只能陳某某投資的建筑物等權(quán)屬才歸陳某某所有，其他人投資或捐建的建筑物與陳某某無(wú)關(guān)。2010年阜新市紀(jì)委已經(jīng)對(duì)被告人陳某某進(jìn)行紀(jì)律調(diào)查，其得出結(jié)論為某某某寺景區(qū)并非陳某某所有。
綜上，69名行賄人行賄的131萬(wàn)元因非法證據(jù)存在和其他證據(jù)未能形成完整的證據(jù)鏈條，致使指控陳某某受賄131萬(wàn)元的事實(shí)不能成立；指控陳某某受賄交通局等119萬(wàn)元，因該部分資金用于某某某寺景區(qū)建設(shè)，沒(méi)有進(jìn)入陳某某個(gè)人腰包，陳某某對(duì)景區(qū)不具有所有權(quán)，致使指控陳某某受賄這119萬(wàn)元的事實(shí)也不能成立，指控陳某某受賄事實(shí)不能成立。
（二）關(guān)于巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪辯護(hù)意見(jiàn)
1.被告人陳某某能夠說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源，但監(jiān)察委卻未進(jìn)行任何調(diào)查。陳某某供述其還有林地、豬場(chǎng)、養(yǎng)羊等合法收入，從舉證責(zé)任分配原則，陳某某已完成舉證責(zé)任。
2.評(píng)估對(duì)象某某某寺風(fēng)景區(qū)與幼兒園并非陳某某個(gè)人所有，某某某寺風(fēng)景區(qū)系大板鎮(zhèn)與某村所有，景區(qū)財(cái)產(chǎn)不能認(rèn)定為陳某某的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。
3.幼兒園系某村書(shū)記郭某通過(guò)爭(zhēng)取國(guó)家補(bǔ)助與向被告人陳某某借錢(qián)籌建，幼兒園的所有權(quán)歸某村集體，不能認(rèn)定為陳某某的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。
4.評(píng)估報(bào)告不具有客觀性，不能作為定案的依據(jù)。
（1）北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)某某某寺景區(qū)做出的中尊華評(píng)報(bào)字[2018]第1030號(hào)《追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，其評(píng)估某某某寺景區(qū)構(gòu)筑物與電子設(shè)備資產(chǎn)合計(jì)價(jià)值31612604元，其評(píng)估方法為成本法，但陳某某在管理建設(shè)景區(qū)時(shí)，卻是采取與承建人協(xié)商確定包工包料方式建設(shè)，二者之間存在巨大的差異，評(píng)估報(bào)告結(jié)論與某某某寺風(fēng)景區(qū)實(shí)際投資情況嚴(yán)重不符。
（2）承建人韓某2、齊某2均證實(shí)，某某某寺景區(qū)自投資建設(shè)以來(lái)沒(méi)有經(jīng)過(guò)招投標(biāo)、勘查設(shè)計(jì)等，都是邊建邊設(shè)計(jì)。而《評(píng)估報(bào)告》中虛增了建設(shè)單位管理費(fèi)、勘查設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)評(píng)估報(bào)告結(jié)論錯(cuò)誤。
（3）北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)幼兒園做出的中尊華評(píng)報(bào)字[2018]第1031號(hào)《追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，其評(píng)估幼兒園構(gòu)筑物資產(chǎn)合計(jì)195700元，其評(píng)估方法為成本法，與幼兒園實(shí)際投資明顯不符。
5.評(píng)估報(bào)告不能作為定案的依據(jù)。北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司作為社會(huì)中介組織的評(píng)估機(jī)構(gòu)，僅能從事除刑事案件以外的財(cái)物估價(jià)，其所做的《追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》結(jié)論不能作為本案定案的依據(jù)。
6.評(píng)估鑒定人未依法出庭作證，其出具的鑒定意見(jiàn)依法不能作為定案依據(jù)。
綜上，被告人陳某某財(cái)產(chǎn)來(lái)源的證據(jù)評(píng)估報(bào)告不能作為合法證據(jù)證明陳某某實(shí)際得到3000余萬(wàn)元資金，監(jiān)察委未能查清陳某某的全部收入來(lái)源，指控陳某某的巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪不能成立。
（三）關(guān)于詐騙罪辯護(hù)意見(jiàn)
某村幼兒園非陳某某個(gè)人財(cái)產(chǎn)，理由如下：
1、幼兒園占用原村校舍，創(chuàng)辦某村幼兒園是原校長(zhǎng)王某某提議。陳某某未繳納租金其僅負(fù)責(zé)協(xié)助村委會(huì)籌集開(kāi)辦資金職責(zé)；
2、幼兒園收費(fèi)依據(jù)公辦幼兒園標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。
3、陳某1接手幼兒園管理時(shí)，未同陳某某洽商轉(zhuǎn)讓費(fèi)用，并且征得村書(shū)記郭寶軍同意。
4、幼兒園初建時(shí)期園長(zhǎng)馬某1為公職教師，系教育局指派，教育局局長(zhǎng)安排的園長(zhǎng)。
5、《幼兒園工程款明細(xì)》顯示某村幼兒園改建資金有個(gè)人投資、大板鎮(zhèn)政府資金、阜新市民委資金、市教育局補(bǔ)助、中央專項(xiàng)補(bǔ)助，某村幼兒園中有支付郭某維修費(fèi)。
6、《辦園許可證》載明，某村幼兒園是村集體創(chuàng)辦，法定代表人郭某?！缎l(wèi)生許可證》載明負(fù)責(zé)人郭某。
7、某村幼兒園場(chǎng)所系某村集體所有，某村幼兒園從未向某村集體繳納租金。
8、證人陳某1接手某村幼兒園時(shí)，并未向陳某某支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)用，其接手經(jīng)過(guò)了某村書(shū)記郭某的同意。
9、時(shí)任村委會(huì)干部廖某某證實(shí)，郭某說(shuō)以村上名義辦幼兒園，證實(shí)幼兒園是村集體所辦。
10、教育局50萬(wàn)元資金之中41萬(wàn)元用于幼兒園維修建設(shè)，9萬(wàn)元被韓某2抵頂景區(qū)工程款，沒(méi)有進(jìn)入陳某某個(gè)人腰包。國(guó)家出臺(tái)相關(guān)政策對(duì)閑置校舍進(jìn)行改造補(bǔ)助時(shí)，時(shí)任教育局局長(zhǎng)提出將某村幼兒園上報(bào)。教育局對(duì)某村幼兒園撥付是處于自愿，絕非陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。
11、申請(qǐng)校舍改建專項(xiàng)資金手續(xù)合法。
12、專項(xiàng)資金均用于幼兒園維修建設(shè)
以上，辯護(hù)人認(rèn)為50萬(wàn)元資金沒(méi)有進(jìn)入陳某某個(gè)人腰包，某村幼兒園實(shí)際為某村設(shè)立創(chuàng)辦，非個(gè)人財(cái)產(chǎn)，陳某某不構(gòu)成詐騙罪。
（四）關(guān)于非法占用農(nóng)用地罪辯護(hù)意見(jiàn)
第一，某某某寺景區(qū)是在寺廟原址上修建，不屬于非法占用，且某某某寺復(fù)建有阜新市宗教批準(zhǔn)文件；第二，除了寺廟外，景區(qū)原址上已有其他住戶建房居?。坏谌?，在陳某某介入景區(qū)管理開(kāi)發(fā)建設(shè)前，大板鎮(zhèn)和某村已于2000年對(duì)景區(qū)進(jìn)行開(kāi)發(fā)建設(shè)，已經(jīng)建有停車(chē)場(chǎng)、售票處、道路、山門(mén)等該部分；第四，景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)事先經(jīng)過(guò)某村集體一致同意，并上報(bào)有關(guān)單位，建筑物占用土地，不能認(rèn)定陳某某非法占地；第五，景區(qū)開(kāi)發(fā)時(shí)所占土地情況并非林地，而是荒地，景區(qū)并未因開(kāi)發(fā)對(duì)該地進(jìn)行樹(shù)木砍伐；第六，林業(yè)鑒定意見(jiàn)未核實(shí)景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)前的實(shí)際情況，鑒定結(jié)論僅能證明現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)時(shí)景區(qū)的情況，不能證明陳某某介入時(shí)景區(qū)管理之前土地實(shí)際情況；第七，他人捐資建廟不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定陳某某非法占地。第八、景區(qū)建設(shè)不僅改善了當(dāng)?shù)刈匀画h(huán)境，還帶動(dòng)了本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展，改善了村民的生活水平，按兩權(quán)相害取其輕原則，景區(qū)建設(shè)產(chǎn)生的巨大經(jīng)濟(jì)效益和給附近村民帶來(lái)的生活提升、經(jīng)濟(jì)收入增加，也不應(yīng)當(dāng)追究非法占地的責(zé)任。第九、遼東林業(yè)司法鑒定所的《鑒定意見(jiàn)書(shū)》不具有客觀性，不應(yīng)當(dāng)作為定案依據(jù)。
起訴書(shū)指控景區(qū)非法占用的20.5505畝林地中，有14.6077畝并非占用林地。根據(jù)法律規(guī)定，即便認(rèn)定景區(qū)非法占用林地，其占地面積也未達(dá)到入罪標(biāo)準(zhǔn)。
經(jīng)審理查明：被告人陳某某，別名格日樂(lè)圖，1969年11月參加工作，1973年10月20日加入中國(guó)共產(chǎn)黨，2002年12月任某某縣人大常委會(huì)主任，2012年12月退休，其在任某某縣人大主任期間有以下犯罪事實(shí)：
（一）受賄罪
1、陳某某利用職務(wù)上的便利，在縣直委辦局干部任職任命、縣直委辦局評(píng)議、人大代表選舉、干部提拔任用等方面為他人謀取利益，收受69人錢(qián)款合計(jì)131萬(wàn)元，分別為：
王某12萬(wàn)元、張某34.5萬(wàn)元、劉某22萬(wàn)元、啜某1萬(wàn)元、張某41.5萬(wàn)元、李某30.25萬(wàn)元、付某0.25萬(wàn)元、馬某22萬(wàn)元、海某10.75萬(wàn)元、趙某11.25萬(wàn)元、劉某30.5萬(wàn)元、伊某2.5萬(wàn)元、丁某1.5萬(wàn)元、李某41萬(wàn)元、武某14萬(wàn)元、辛某0.5萬(wàn)元、齊某33.5萬(wàn)元、楊某1.5萬(wàn)元、王某25萬(wàn)元、吳某15.25萬(wàn)元、姜某2.25萬(wàn)元、齊某44.25萬(wàn)元、徐某20.75萬(wàn)元、張某52.5萬(wàn)元、石某2萬(wàn)元、張某61.75萬(wàn)元、侯某1.25萬(wàn)元、吳某22.5萬(wàn)元、吳某31.5萬(wàn)元、李某22萬(wàn)元、王某31.5萬(wàn)元、趙某21.5萬(wàn)元、李某50.5萬(wàn)元、齊某51.5萬(wàn)元、敖某2.5萬(wàn)元、陳某20.5萬(wàn)元、閆某1.5萬(wàn)元、梅某1.5萬(wàn)元、李某61萬(wàn)元、史某某1.5萬(wàn)元、包某某0.5萬(wàn)元、吳某某1.25萬(wàn)元、吳某二1.25萬(wàn)元、于某某2萬(wàn)元、趙某某2.25萬(wàn)元、牟某某2.25萬(wàn)元、宋某某1萬(wàn)元、趙某某3.5萬(wàn)元、王某某1.5萬(wàn)元、王某一4萬(wàn)元、聶某1.5萬(wàn)元、郭某某2萬(wàn)元、包某11萬(wàn)元、馬某2萬(wàn)元、田某某2萬(wàn)元、姜某一2萬(wàn)元、郭某一1.5萬(wàn)元、馬某某0.5萬(wàn)元、包某23.5萬(wàn)元、趙某二4.5萬(wàn)元、王某二1萬(wàn)元、韓某某3.5萬(wàn)元、齊某13.5萬(wàn)元、裴某某1.5萬(wàn)元、祝某某2萬(wàn)元、劉某10.5萬(wàn)元、張某12萬(wàn)元、雷某某1萬(wàn)元、韓某1萬(wàn)元。
2、2011年11月，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)修路為由，要求某某縣交通局給某某某寺解決修路款，在縣交通局主持工作的劉某1交代縣交通局公路段相關(guān)工作人員在臨近某某某寺的二佛線工程中虛增40萬(wàn)元給陳某某。陳某某讓某某某寺經(jīng)理韓某1到縣交通局分兩次領(lǐng)取該40萬(wàn)元。
2011年，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)栽樹(shù)為由，多次向某某縣林業(yè)局索要造林補(bǔ)助資金。同年10月，縣林業(yè)局時(shí)任局長(zhǎng)張某1與副局長(zhǎng)顧某經(jīng)商議決定從植被恢復(fù)費(fèi)中給陳某某20萬(wàn)元。陳某某指派韓某1和某村書(shū)記郭某經(jīng)辦此事。郭某找到大板鎮(zhèn)政府相關(guān)人員偽造了購(gòu)買(mǎi)苗木協(xié)議、挖坑協(xié)議及2份驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料上報(bào)縣林業(yè)局。2011年12月27日郭某從縣財(cái)政局領(lǐng)取20萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬支票并交給陳某某。
2012年末，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)內(nèi)部動(dòng)遷戶為由，向縣民政局索要20萬(wàn)元搬遷款，并找大阪鎮(zhèn)鎮(zhèn)長(zhǎng)聶某辦理相關(guān)手續(xù)，后聶某以大阪鎮(zhèn)政府名義向縣政府提起申請(qǐng)。2013年3月27日，縣民政局以災(zāi)民口糧補(bǔ)助款的名義將20萬(wàn)元撥付到大阪鎮(zhèn)政府。陳某某指派經(jīng)理韓某1與某村書(shū)記郭某具體經(jīng)辦。2013年4月16日，郭某找大板鎮(zhèn)民政所相關(guān)人員偽造了災(zāi)民糧款發(fā)放總表和災(zāi)民糧款發(fā)放明細(xì)表等手續(xù)，將20萬(wàn)元救災(zāi)群眾口糧款領(lǐng)取并交予陳某某。
2012年12月20日，某某縣財(cái)政局預(yù)算指標(biāo)通知撥付大板鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)化棚菜小區(qū)財(cái)政補(bǔ)助資金30萬(wàn)元。陳某某給大阪鎮(zhèn)鎮(zhèn)長(zhǎng)聶某打電話讓其幫助辦理手續(xù)將該款支付給某某某寺，同時(shí)指派經(jīng)理韓某1編造某某某寺棚菜基地工程承包合同書(shū)，2013年1月23日陳某某派人將該款取走。
綜上，被告人陳某某受賄金額為241萬(wàn)元，其中110萬(wàn)元受賄款用于某某某寺建設(shè)。
上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)提交，經(jīng)法庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)以及陳某某的供述證實(shí)：
（1《中華人民共和國(guó)地方各級(jí)人民代表大會(huì)和地方各級(jí)人民政府組織法(1995修正-2004)》第四十四條；《中華人民共和國(guó)全國(guó)人民代表大會(huì)和地方各級(jí)人民代表大會(huì)代表法》第二十一條；《中華人民共和國(guó)全國(guó)人民代表大會(huì)和地方各級(jí)人民代表大會(huì)選舉法(2004修正-2010)》第三十一條、第三十八條；《中華人民共和國(guó)全國(guó)人民代表大會(huì)和地方各級(jí)人民代表大會(huì)代表法》第十九條；《中華人民共和國(guó)地方各級(jí)人民代表大會(huì)和地方各級(jí)人民政府組織法(1995修正-2004)》第四十四條。證實(shí)法律、法規(guī)等賦予陳某某的權(quán)利依據(jù)。（以下涉及陳某某職權(quán)事實(shí)不再重復(fù)舉證）
（2證人洪某（某某縣組織部原部長(zhǎng)）的證言，陳某某在某某縣很有權(quán)威，通過(guò)各種方式提高自身的影響力，給省委書(shū)記寫(xiě)信，拿省委書(shū)記的批示在全縣干部面前出示。縣里的干部任命是如果做不通陳某某的工作，他在各階段都會(huì)提出反對(duì)意見(jiàn)，尤其在人大按鈕時(shí)就不讓你通過(guò)，縣里的干部都很怕他。
（3證人宋某（某某縣組織部原副部長(zhǎng)）的證言，在干部提名的初始階段，我和組織部長(zhǎng)就拿著擬任用人員名單到陳某某辦公室向他征求意見(jiàn)，他沒(méi)有意見(jiàn)才上會(huì)通過(guò)，他提出反對(duì)意見(jiàn)這個(gè)干部就需要重新考慮，縣計(jì)生局局長(zhǎng)王某二就是在縣人大任命階段給按下去的。
證據(jù)（2）-（3）證實(shí)陳某某在某某縣任命干部時(shí)的影響力。
（4證人包某2的證言，2005年我跟陳某某說(shuō)日后工作中對(duì)我多支持，多幫助，干部提拔時(shí)幫著我點(diǎn)，他說(shuō)心里有數(shù)。2005年9月我被提拔為局長(zhǎng)時(shí)順利通過(guò)縣人大的任命，2006年春節(jié)前，我給陳某某送了5000元錢(qián)。2007年至2012年，我每年給陳某某送5000元，2010年4月，我順利通過(guò)人大任調(diào)任到教育局當(dāng)局長(zhǎng)。
（5證人齊某1的證言，2003年春節(jié)前某某縣原水利局局長(zhǎng)退休，我準(zhǔn)備接任局長(zhǎng)，于是我到陳某某的辦公室，跟他說(shuō)我有機(jī)會(huì)當(dāng)水利局局長(zhǎng)，請(qǐng)他多多關(guān)照。陳某某答應(yīng)了，隨后給他5000元錢(qián)，5月我就順利當(dāng)選水利局局長(zhǎng)；2007年春節(jié)前我在陳某某辦公室給其5000元錢(qián)。2007年10月我有機(jī)會(huì)當(dāng)選市人大代表，我找陳某某請(qǐng)他多關(guān)照，他答應(yīng)了，之后我就順利當(dāng)選為阜新市人大代表。之后的2008年至2012年每年春節(jié)前我到陳某某辦公室給其送去5000元錢(qián)。
（6證人王某1、張某3、劉某2、啜某、張某4、李某3、付某、馬某2、海某1、趙某1、劉某3、伊某、丁某、李某4、武某1、辛某、齊某3、楊某、王某2、吳某1、姜某、趙某3、齊某4、徐某2、張某5、石某、張某6、侯某、吳某2、吳某3、李某2、王某3、趙某2、李某5、齊某5、敖某、陳某2、閆某、梅某、李某6，史某某、包某1、吳某某、吳某二、于某某、趙某某、牟某某、宋某某、趙某某、王某某、王某一、聶某、郭某某、包某1、馬某、田某某、姜某一、郭某一、馬某某、雷某某、趙某二、王某二、韓某某、裴某某、祝某某、劉某1、張某1證言證實(shí)內(nèi)容與包某2、齊某1的證實(shí)內(nèi)容大致相同。
（7包某2的擬任職文件和任職文件，證實(shí)包某2向陳某某行賄期間2005年被任命為某某縣文化局局長(zhǎng)，2010年被任命為某某縣教育局局長(zhǎng)。
（8王某1、張某3、劉某2、啜某、張某4、李某3、付某、馬某2、海某1、趙某1、劉某3、伊某、丁某、李某4、武某1、辛某、齊某3、楊某、王某2、吳某1、姜某、趙某3、徐某2、張某5、石某、張某6、侯某、吳某2、吳某3、李某2、王某3、趙某2、李某5、齊某5、敖某、陳某2、閆某、梅某、李某6，史某某、包某1、吳某某、吳某二、于某某、趙某某、牟某某、宋某某、趙某某、王某某、王某一、聶某、郭某某、包某1、馬某、田某某、姜某一、郭某一、馬某某、雷某某、趙某二、王某二、韓某某、裴某某、祝某某、劉某1、張某1、齊某1的擬任職文件和任職文件證實(shí)內(nèi)容與包某2的證明文件內(nèi)容一致。
（9祝某某（衛(wèi)生局局長(zhǎng)）、張某1（林業(yè)局局長(zhǎng)）、韓某某（畜牧局局長(zhǎng)）的評(píng)議情況，證實(shí)2003年祝某某被評(píng)議為稱職；2003年韓某某被評(píng)議為稱職；2006年韓某某被評(píng)議為稱職。
（10某某縣人大常委會(huì)出具的說(shuō)明證實(shí)韓某、李某2、齊某1分別于2007年、2012年、2007年，經(jīng)組織推薦，縣委建議提名市人大代表人選后，報(bào)市委組織部考核，提交縣人代會(huì)選舉產(chǎn)生。
證據(jù)（4）-（10）證實(shí)陳某某利用職務(wù)上的便利，在縣直委辦局干部任職任命、縣直委辦局評(píng)議、人大代表選舉、干部提拔任用等方面為他人謀取利益，收受69人錢(qián)款合計(jì)1,31萬(wàn)元。
（11證人韓某1的證言，我在某某寺（某某某寺）任總經(jīng)理是陳某某任命的，因?yàn)槟衬乘滤械氖虑槎际顷惸衬痴f(shuō)的算。我在某某寺負(fù)責(zé)全面工作，在我工作期間，某某寺的資金來(lái)源一部分是某某寺景區(qū)的收入，一部分是陳某某的投資。陳某某投資的這些錢(qián)財(cái)務(wù)記賬為上級(jí)撥款，投資人、交款人是陳某某。某某寺是陳某某投資的，徐某1沒(méi)有直接交給我過(guò)錢(qián)，賬上沒(méi)有他的投資，徐某1不參與某某寺的管理工作，沒(méi)有參與資金分配和管理，也沒(méi)有從某某寺得過(guò)分紅。某某某寺從合同上看是徐某1的，但經(jīng)營(yíng)管理徐某1從來(lái)沒(méi)管過(guò)，都是陳某某在管。我在某某寺工作的期間（2009.3-2014.4），某某寺景區(qū)的人事、財(cái)務(wù)、管理經(jīng)營(yíng)都是陳某某說(shuō)了算，某某寺的收入也都?xì)w陳某某。某某寺風(fēng)景區(qū)的所有事都是陳某某決定，對(duì)外都是陳某某出面溝通協(xié)調(diào)，對(duì)內(nèi)也都是他說(shuō)了算。
（12證人劉某4、武某2、韓某3、張某2、韓某2、齊某2、趙某4、劉某1、包某1、郭某、齊某1、張某1、顧某、聶某、徐某1、鄭某、徐某3、段某、陳某3、甘某的證言證實(shí)內(nèi)容同上。
（13證人徐某1的證言，我在某某寺風(fēng)景區(qū)管理處只是一個(gè)掛名法人。我跟陳某某說(shuō)，我只捐錢(qián)建廟做功德，不參與風(fēng)景區(qū)的經(jīng)營(yíng)和管理，收益也不要，你管理你就干吧，陳某某說(shuō)投資掙錢(qián)了給我回報(bào)，我也拒絕了。我說(shuō)我只捐錢(qián)建廟，不參與經(jīng)營(yíng)，也不要求回報(bào)，我是你招來(lái)的，你管吧，這個(gè)地方啥樣與我無(wú)關(guān)。簽訂協(xié)議時(shí)我沒(méi)有參與協(xié)商，協(xié)議具體內(nèi)容我不太清楚，我只是走個(gè)形式。
這個(gè)企業(yè)運(yùn)營(yíng)開(kāi)始，都是陳某某經(jīng)營(yíng)管理，我沒(méi)有參與過(guò)任何管理，他也沒(méi)和我說(shuō)過(guò)任何經(jīng)營(yíng)管理的事。景區(qū)收益和我沒(méi)有關(guān)系，我沒(méi)有得過(guò)景區(qū)一分錢(qián)。并且陳某某對(duì)外邀請(qǐng)別人去某某寺的時(shí)候也說(shuō)“去我的山莊”。按照我的意愿，我捐贈(zèng)的錢(qián)就是建寺廟和寺廟輔助設(shè)施，如寺廟的圍墻、僧侶的住所、廟與廟之間的石板路。其他的項(xiàng)目投資、旅游登山路、蒙古包等旅游和餐飲娛樂(lè)項(xiàng)目的投資和經(jīng)營(yíng)都是陳某某自己辦的。我沒(méi)看過(guò)某某寺的賬，陳某某也沒(méi)有按期給過(guò)我關(guān)于某某寺的財(cái)務(wù)報(bào)表，我沒(méi)有參與過(guò)經(jīng)營(yíng)，人員安排我不知道。
（14徐某1自書(shū)，證實(shí)內(nèi)容同其證言。
（15海棠山某寺主持徐某3手書(shū)，證實(shí)徐某1僅捐建寺廟、景區(qū)為陳某某所有，陳某某幾次提到過(guò)將來(lái)寺院全部交給某寺管理使用。
證據(jù)（11）-（15）證實(shí)陳某某對(duì)某某某寺的人事、管理、財(cái)務(wù)有決定權(quán)，徐某1不參與某某某寺的經(jīng)營(yíng)管理，陳某某為某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處的所有人和實(shí)際控制者。（此方面證據(jù)在巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪中不再重復(fù)舉證）
（16證人劉某1的證言，2011年11月交通局原局長(zhǎng)趙某4調(diào)走了，我接趙某4主持工作。這個(gè)時(shí)間段陳某某多次給我打電話和我說(shuō)，我們某某寺的路已經(jīng)修完了，你們的水泥款什么時(shí)候給我。陳某某是人大主任，我剛主持局里工作，以后還得人大通過(guò)我的任命，我不敢得罪他，就答應(yīng)他了。后來(lái)韓某1拿著40萬(wàn)水泥款發(fā)票來(lái)我辦公室，他和我說(shuō)是陳某某主任讓我來(lái)找你，你把這個(gè)發(fā)票給我報(bào)銷了。我把這件事跟公路段段長(zhǎng)李某7說(shuō)了，讓他們段里在二佛線工程中加40萬(wàn)給陳某某，公路管理段分兩次把40萬(wàn)給韓某1。
（17證人趙某4、劉某1、韓某1、李某7、劉某5、孫某的證言證實(shí)內(nèi)容同上。
（18遼交公計(jì)發(fā)【2011】408號(hào)《關(guān)于下達(dá)遼寧省2011年農(nóng)村公路維修改造工程實(shí)施計(jì)劃的通知》、遼寧省2011年農(nóng)村公路維修改造工程預(yù)安排計(jì)劃表證實(shí)二佛線長(zhǎng)8.5公里，寬5米，省補(bǔ)投資133.5萬(wàn)元，地方配套127.5萬(wàn)元
（19某某縣2011年農(nóng)村公路維修改造工程實(shí)施計(jì)劃表證實(shí)二佛線第一決算稿為126萬(wàn)元。
（20證人隋某證言證實(shí)安排計(jì)劃表和實(shí)施計(jì)劃表的表格含義、正常填寫(xiě)方法。
（21偽造文件某某縣交通局2011年工程計(jì)劃分配表（養(yǎng)路段）證實(shí)二佛線總投資167.2萬(wàn)元（其中40萬(wàn)元為虛增）
（22記賬憑證、行政事業(yè)單位資金往來(lái)票據(jù)、阜新銀行轉(zhuǎn)賬支票存根、收款單證實(shí)40萬(wàn)元資金流向。
（23建筑業(yè)統(tǒng)一發(fā)票（代開(kāi)）、記賬聯(lián)證實(shí)2011年韓某1虛開(kāi)40萬(wàn)元發(fā)票。
證據(jù)（16）-（23）證實(shí)，2011年11月，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)修路為由，向某某縣交通局索取賄賂40萬(wàn)元。
（24證人張某1的證言，2011年初，陳某某跟我說(shuō)年底有林業(yè)方面補(bǔ)助資金的時(shí)候照顧一下。10月份左右，這方面資金到了，我跟分管造林股的副局長(zhǎng)顧某說(shuō)之前答應(yīng)過(guò)給陳某某，于是我們商量給陳某某20萬(wàn)元。我告訴陳某某讓他安排人來(lái)造林股辦手續(xù)，韓某1和郭某來(lái)的，手續(xù)做好后，我簽字然后拿到縣財(cái)政局。某某某寺提供的申報(bào)植被恢復(fù)項(xiàng)目手續(xù)不是真實(shí)的，某某某寺栽的樹(shù)與申報(bào)恢復(fù)植被項(xiàng)目?jī)?nèi)容沒(méi)有關(guān)系。
（25證人韓某1、郭某、顧某、李某8、武某3的證言證實(shí)內(nèi)容同上。
（26財(cái)政支農(nóng)專項(xiàng)資金報(bào)賬申請(qǐng)表證實(shí)某某縣林業(yè)局明知某某某寺不符合政策仍向財(cái)政申請(qǐng)資金。
（27某某縣財(cái)政局撥款通知（2011）某某財(cái)字農(nóng)撥字188號(hào)證實(shí)2011年12月15日，某某縣財(cái)政局給林業(yè)局撥款植被恢復(fù)費(fèi)20萬(wàn)元。
（28關(guān)于森林植被恢復(fù)費(fèi)使用說(shuō)明、某某縣省以上植樹(shù)造林工程檢查驗(yàn)收程序證實(shí)森林植被恢復(fù)費(fèi)用于造林，應(yīng)?？顚Ｓ?，參考其他造林工程驗(yàn)收要求進(jìn)行驗(yàn)收。
（29購(gòu)買(mǎi)樹(shù)苗協(xié)議、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、挖坑協(xié)議書(shū)、收條、發(fā)票聯(lián)、記賬聯(lián)均系為得到該專項(xiàng)資金而偽造的證據(jù)。
（30關(guān)于某某寺風(fēng)景區(qū)管理處賬目的情況說(shuō)明、中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根、中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票證實(shí)20萬(wàn)元資金流向。
證據(jù)（24）-（30）證實(shí)2011年，陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)栽樹(shù)為由，向某某縣林業(yè)局索取賄賂20萬(wàn)元。
（31證人包某1的證言，陳某某是我的領(lǐng)導(dǎo)。2012年的一天，陳某某打電話找我說(shuō)某某寺（某某某寺）有幾個(gè)貧困戶要搬遷，想申請(qǐng)資金。我同意了，但說(shuō)錢(qián)不能直接給某某寺，我們把錢(qián)給鄉(xiāng)里，你去鄉(xiāng)里把錢(qián)領(lǐng)出來(lái)。過(guò)了一個(gè)月左右，大板鎮(zhèn)政府給縣民政局寫(xiě)了爭(zhēng)取資金的報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容是某村有幾戶困難戶搬遷，需要搬遷資金。報(bào)告里沒(méi)提某某寺，但我知道這是大板鎮(zhèn)為某某寺?tīng)?zhēng)取的資金，也就是陳某某要的錢(qián)。但是報(bào)告沒(méi)通過(guò)審批，大板鎮(zhèn)把報(bào)告修改為救災(zāi)口糧款，申請(qǐng)20萬(wàn)元，這次財(cái)政審批通過(guò)了。這個(gè)報(bào)告不是真實(shí)的，就是以這個(gè)名義給陳某某某某某寺的錢(qián)。我們以救災(zāi)口糧款的名義把錢(qián)下發(fā)到大板鎮(zhèn)。因?yàn)殛惸衬呈俏覀兊念I(lǐng)導(dǎo)，是縣人大主任，他向我們要了，我們沒(méi)辦法不給。
（32證人郭某的證言，2012年韓某1找到我說(shuō)，鎮(zhèn)里民政所有一筆救災(zāi)款20萬(wàn)元打給某某某寺，需要你們村出個(gè)假的村民領(lǐng)取救災(zāi)款的名單，做個(gè)手續(xù)，把錢(qián)取出來(lái)。之后我和韓某1找到大板鎮(zhèn)民政助理夏某。我找人做了一個(gè)假的村民領(lǐng)取名單，報(bào)給鎮(zhèn)上了。報(bào)完之后，鎮(zhèn)里把20萬(wàn)元救災(zāi)款打到我的個(gè)人銀行卡上了，之后這錢(qián)我打到陳某某卡上了。
（33證人聶某、夏某證言證實(shí)內(nèi)容同上。
（34阜新市財(cái)政局預(yù)算指標(biāo)通知阜財(cái)指社發(fā)【2013】6號(hào)、某某縣財(cái)政局預(yù)算指標(biāo)通知、2013年某某縣自然災(zāi)害640萬(wàn)生活救助撥出明細(xì)表證實(shí)，2013年1月14日，阜新市財(cái)政局向某某縣財(cái)政局下達(dá)生活困難救助資金640萬(wàn)元。2013年2月5日，某某縣財(cái)政局向大板鎮(zhèn)財(cái)政所撥款20萬(wàn)元。
（35偽造文件關(guān)于大板鎮(zhèn)某村救濟(jì)糧款的請(qǐng)示、關(guān)于大板鎮(zhèn)某村20萬(wàn)元救濟(jì)糧款情況說(shuō)明、大板鎮(zhèn)某村災(zāi)民糧款發(fā)放總表、大板鎮(zhèn)某村災(zāi)民糧款發(fā)放明細(xì)表證實(shí)為了使陳某某得到撥款，大板鎮(zhèn)政府向縣政府請(qǐng)示請(qǐng)求撥款偽造上述證據(jù)。
（36關(guān)于2012-2013年冬季災(zāi)民口糧款使用情況說(shuō)明、記賬憑證、功能分類明細(xì)賬、明細(xì)賬、縣級(jí)財(cái)政性資金支付憑證、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)賬單、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)賬支票、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行已銷戶活期賬戶明細(xì)清單、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行銀行卡交易明細(xì)單，證實(shí)20萬(wàn)元資金流向，2013年3月27日大板鎮(zhèn)財(cái)政所收到縣財(cái)政局撥款20萬(wàn)元；2013年4月16日郭某收款20萬(wàn)元，又于同一天將20萬(wàn)元轉(zhuǎn)給韓某1。
證據(jù)（31）-（36）證實(shí)陳某某以某某某寺風(fēng)景區(qū)內(nèi)部動(dòng)遷戶為由，向縣民政局索取賄賂20萬(wàn)元。
（37證人聶某的證言，2012年陳某某說(shuō)他從上面要了30萬(wàn)元資金，是為了某某寺打井辦電建大棚要的，得通過(guò)大板鎮(zhèn)政府。我告訴財(cái)政所長(zhǎng)趙某5了，讓他把錢(qián)給某某寺。錢(qián)到賬之后，陳某某派韓某1來(lái)找我，他拿著合同書(shū)、發(fā)票，讓我簽字蓋章，我就給辦了，韓某1自己去財(cái)政所取的錢(qián)，然后給陳某某了。從指標(biāo)文上看是縣財(cái)政給我們大板鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)化棚菜小區(qū)打井辦電的錢(qián)，實(shí)際上是陳某某從上面給某某寺要的錢(qián)。大板鎮(zhèn)有標(biāo)準(zhǔn)化棚菜小區(qū)項(xiàng)目，棚菜小區(qū)主要建在某村、朝陽(yáng)寺村、各力格村，棚菜小區(qū)是大板鎮(zhèn)政府投資建的，陳某某知道這錢(qián)是給鎮(zhèn)政府的錢(qián)，陳某某跟我說(shuō)了，這個(gè)錢(qián)是通過(guò)鎮(zhèn)政府名義要的，讓我們給出手續(xù)。某某某寺的棚菜基地跟鎮(zhèn)政府沒(méi)有關(guān)系。
（38趙某5、韓某1、谷小軍、代國(guó)臣、郭新權(quán)、梁愛(ài)斌、趙曉東的證言證實(shí)內(nèi)容同上。
（39《某某縣人民政府關(guān)于設(shè)施農(nóng)業(yè)示范工程扶持資金的函》某某政[2012]402號(hào)、某某縣設(shè)施農(nóng)業(yè)示范工程扶持資金明細(xì)表、某某縣人民政府文件稿證實(shí)，某某縣人民政府向市財(cái)政局申請(qǐng)資金495萬(wàn)，包含大板鎮(zhèn)40萬(wàn)。
（40《阜新市財(cái)政局關(guān)于在土地出讓金收入中安排部分農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的報(bào)告》阜財(cái)農(nóng)復(fù)[2012]709號(hào)證實(shí)，市財(cái)政局向市政府申請(qǐng)某某縣資金補(bǔ)助365萬(wàn)，包含大板鎮(zhèn)30萬(wàn)。
（41《阜新市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)南瓜基地建設(shè)等農(nóng)業(yè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金的通知》阜財(cái)指農(nóng)發(fā)[2012]349號(hào)、關(guān)于阜新市財(cái)政局阜財(cái)指農(nóng)發(fā)[2012]349號(hào)指標(biāo)文件相關(guān)資金的說(shuō)明、資金分配表證實(shí)，阜新市財(cái)政局向某某縣財(cái)政局下達(dá)365萬(wàn)元農(nóng)業(yè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金，及資金分配情況，大板鎮(zhèn)為30萬(wàn)元，資金是用于上述明確用途的專項(xiàng)資金，?？顚Ｓ?，不準(zhǔn)挪用，資金由阜新市財(cái)政局撥付某某縣財(cái)政局。
（42《關(guān)于下達(dá)第一批農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)資金指標(biāo)的通知》、《某某縣財(cái)政預(yù)算指標(biāo)通知》某某財(cái)指農(nóng)發(fā)[2012]125號(hào)、2012年第一批農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)資金分配明細(xì)表證實(shí)，某某縣財(cái)政局撥款給大板鎮(zhèn)財(cái)政所30萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)化棚菜小區(qū)建設(shè)資金。
（43偽造文件合同書(shū)、鎮(zhèn)撥30萬(wàn)元?？钣锰幏峙洌ù蟀彐?zhèn)）、發(fā)票聯(lián)、記賬聯(lián)證實(shí)為了取得資金，陳某某偽造上述證據(jù)。
（44記賬憑證、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)賬支票存根、通用記賬憑證證實(shí)30萬(wàn)元資金流向。
證據(jù)（37）-（44）證實(shí)陳某某以某某某寺建設(shè)棚菜基地為由，向某某縣財(cái)政局索取賄賂30萬(wàn)元。
（二）巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪
某某縣某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處（以下簡(jiǎn)稱某某某寺）于2006年10月10日注冊(cè)成立，最初名稱為某某縣某某寺風(fēng)景區(qū)管理處，2015年7月31日更名為某某某寺。徐某1為某某某寺建設(shè)捐贈(zèng)800萬(wàn)元，陳某3捐贈(zèng)49萬(wàn)元。陳某某是該風(fēng)景區(qū)的實(shí)際所有人和控制者。
1、2018年8月28日，北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)某某某寺做出中尊華評(píng)報(bào)[2018]第1030號(hào)追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，評(píng)估結(jié)果，某某縣某某某寺風(fēng)景區(qū)管理處擁有的構(gòu)筑物價(jià)值31560260元，電子設(shè)備價(jià)值52344元，資產(chǎn)合計(jì)評(píng)估價(jià)值31612604元。構(gòu)筑物價(jià)值中包括建筑物及其他輔助設(shè)施的前期和其他費(fèi)用（即建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、工程招投標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、可行性研究費(fèi)）為1841608.41元。
2018年8月9日，經(jīng)阜新正信會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)，某某某寺通用設(shè)備價(jià)值663472元，汽車(chē)價(jià)值134900元。某某某寺賬面截止2017年12月31日，未分配利潤(rùn)為-1007484.59元。
2、某某縣大板鎮(zhèn)某村蒙古族幼兒園（以下簡(jiǎn)稱幼兒園）于2012年3月份開(kāi)辦，2014年12月30日補(bǔ)辦辦園許可證，登記為園長(zhǎng)馬某1，舉辦者郭某，辦別為集體辦。陳某某是該幼兒園的實(shí)際所有人和控制者。2018年8月28日，北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)幼兒園做出中尊華評(píng)報(bào)【2018】第1031號(hào)追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，幼兒園所擁有的構(gòu)筑物評(píng)估價(jià)值195700元。前期和其他費(fèi)用為13072元。2018年8月12日，經(jīng)阜新正信會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)，幼兒園賬面截止2016年12月31日，未分配利潤(rùn)為-238999.79元。
3、陳某某于2009年投資1005000元成立某某縣大板鎮(zhèn)某村儲(chǔ)備基金互助會(huì)（以下簡(jiǎn)稱互助會(huì)），互助會(huì)收入利息478714.19元。
4、陳某某與妻子包某某共有房產(chǎn)三處，2011年12月6日，以1545418元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)位于阜新市某某花園商品房一套。2012年12月14日，以645117元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)位于阜新市某某大街商品房一套。2002年9月5日，以102636元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)位于阜新縣某縣人大住宅樓一套。
綜上，陳某某所擁有的財(cái)產(chǎn)為34063238.59元。
另查明：
1、1969年11月至2018年陳某某工資收入為711854元，其愛(ài)人包某某1971年至2018年工資收入為495534.6元。
2徐某1向某某某寺捐款8000000元。
3陳某3向某某某寺廣場(chǎng)投資490000元。
4陳某某受賄及接受禮金1310000元。
5陳某某索賄及為某某某寺?tīng)?zhēng)取資金2849950元。
6處理河灘地、林地林木收入270707.76元。
7大板某村互助會(huì)利息收入478714.19元。
8某村幼兒園獲得政府財(cái)政補(bǔ)助資金775500元。
9通過(guò)違紀(jì)得款（操辦父親喪事及某某某寺廟會(huì)）221500元。
10某某縣大板鎮(zhèn)財(cái)政所撥入口糧款100000元。
綜上，陳某某有明確來(lái)源的資金為15703787.55元。
陳某某所擁有的財(cái)產(chǎn)價(jià)值34050166.59元，某某某寺與幼兒園經(jīng)營(yíng)虧損1246484.38元。有明確來(lái)源的資金15703787.55元，尚有19592863.42元陳某某不能說(shuō)明其合法來(lái)源。
上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)提交，經(jīng)法庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)以及陳某某的供述證實(shí)：
（1北京中尊華資產(chǎn)評(píng)估有限公司追溯性資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（中尊華評(píng)報(bào)[2018]第1030號(hào)、1031號(hào)）、某某某寺固定資產(chǎn)--構(gòu)筑物及其他輔助設(shè)施評(píng)估明細(xì)表、關(guān)于某某縣大板鎮(zhèn)某村幼兒園電子設(shè)備及辦公設(shè)備評(píng)估價(jià)值情況說(shuō)明、阜新征信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)報(bào)告，證實(shí)某某某寺及幼兒園資產(chǎn)總價(jià)值30765067.59元。
（2收款收據(jù)（0245211）、商品房定購(gòu)書(shū)、商品房交易契約書(shū)、房屋所有權(quán)登記申請(qǐng)表、銷售不動(dòng)產(chǎn)統(tǒng)一發(fā)票、繕發(fā)證件登記表、房屋登記收費(fèi)明細(xì)表、房屋所有權(quán)登記審核表、房屋所有權(quán)登記申請(qǐng)書(shū)、商品房買(mǎi)賣(mài)合同，證實(shí)陳某某夫妻有房產(chǎn)三處，價(jià)值2293171元。
（3韓某1自書(shū)情況說(shuō)明、大板某村互助社明細(xì)賬、記賬憑證，證實(shí)陳某某在大板某村互助投資1005000元，互助會(huì)收入利息478714.19元。
證據(jù)（1）-（3）證實(shí)陳某某擁有資產(chǎn)價(jià)值34063238.59元。
（4阜新征信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)報(bào)告證實(shí)某某某寺賬面截止2017年12月31日，未分配利潤(rùn)為-1007484.59元。幼兒園賬面截止2016年12月31日，未分配利潤(rùn)為-238999.79元。
（5陳某某工資情況（1969.11-2000.12）（2001-2018）統(tǒng)計(jì)、包某某工資情況（1971-1999）（2000-2018）統(tǒng)計(jì)，證實(shí)陳某某與包某某工資總計(jì)收入1207388.6元。
（6證人徐某1、陳某3的證言證實(shí)徐某1為某某某寺捐贈(zèng)800萬(wàn)元，陳某3為某某某寺捐贈(zèng)49萬(wàn)元。
（7阜新正信會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)報(bào)告證實(shí)某某某寺所有者權(quán)益專項(xiàng)基金2849950元。
（8證人武某3的證言、林木采伐許可證四張（×××-2004）、森林采伐更新作業(yè)設(shè)計(jì)、某某縣森林、林木采伐申請(qǐng)書(shū)、森林病蟲(chóng)害鑒定報(bào)告書(shū)、森林主伐、更新伐、改造作業(yè)一覽表、木材收入概算表、集體林其他承包合同書(shū)2份（0048-0049）、會(huì)議記錄、荒地造林栽果承包合同、承包河灘合同、會(huì)議記錄、集體林其他承包轉(zhuǎn)讓合同書(shū)，證實(shí)陳某某處理河灘地林地林木收入270707.76元。
（9某村幼兒園的審計(jì)報(bào)告證實(shí)某村幼兒園收到政府財(cái)政補(bǔ)助資金775500元。
（10中共阜新市紀(jì)律檢查委員會(huì)《關(guān)于重新確定陳某某退休待遇的建議》、《關(guān)于給予陳某某開(kāi)除黨籍處分的決定》以及陳某某的供述和證人白某1的證言，證實(shí)陳某某通過(guò)違紀(jì)得款221500元。
（11阜新正信會(huì)計(jì)事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)報(bào)告書(shū)（阜正會(huì)審專[2018]41號(hào)）證實(shí)某某某寺賬面上顯示某某縣大板鎮(zhèn)財(cái)政所撥入口糧款10萬(wàn)元。
證據(jù)（3）-（11）證實(shí)陳某某有明確來(lái)源的資金為15703787.55元。
（三）詐騙罪
被告人陳某某系某某縣大板鎮(zhèn)某村幼兒園的實(shí)際所有人和控制者，2013年3月18日，阜新市財(cái)政局下達(dá)了關(guān)于《學(xué)前教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)的通知》，同年5月17日，某某縣財(cái)政局下達(dá)了關(guān)于《學(xué)前教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)的通知》，6月17日，遼寧省財(cái)政廳教科文處與遼寧省教育廳財(cái)務(wù)處聯(lián)合下達(dá)《關(guān)于報(bào)送2013年全省學(xué)前教育項(xiàng)目的通知》。陳某某隱瞞幼兒園實(shí)為私辦園的情況，指使園長(zhǎng)馬某1按照文件要求虛假上報(bào)數(shù)據(jù)，以公辦幼兒園的名義騙取國(guó)家農(nóng)村校舍改建資金50萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)提交，經(jīng)法庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)及陳某某的供述證實(shí)：
（1遼寧省教育廳學(xué)前教育處、財(cái)政廳教科文處《關(guān)于報(bào)送2011年幼兒園建設(shè)項(xiàng)目執(zhí)行情況的通知》遼財(cái)教便字（2011）17號(hào)及項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表、遼寧省農(nóng)村閑置校舍改建項(xiàng)目申報(bào)表（2012-2013）、遼寧省財(cái)政廳、教育局《關(guān)于加大財(cái)政投入支持學(xué)前教育發(fā)展的通知》遼財(cái)教（2012）577號(hào)，證實(shí)納入填表范圍的幼兒園應(yīng)滿足的條件：一是項(xiàng)目申報(bào)范圍為本地區(qū)公辦（不含公辦與民辦共建合營(yíng)）幼兒園新建和改擴(kuò)建項(xiàng)目，新建項(xiàng)目總投資應(yīng)在150萬(wàn)元以上，改擴(kuò)建項(xiàng)目總投資應(yīng)在50萬(wàn)元以上；二是項(xiàng)目學(xué)校應(yīng)在2011年開(kāi)工建設(shè)，截至目前已經(jīng)主體完工；以及其他相關(guān)條件和補(bǔ)助政策。
（2遼寧省教育廳學(xué)前教育處、財(cái)政廳教科文處《關(guān)于報(bào)送農(nóng)村閑置校舍改建幼兒園和農(nóng)村增設(shè)附屬幼兒園項(xiàng)目執(zhí)行情況的通知》遼財(cái)教便字（2012）5號(hào)及執(zhí)行情況表、阜新市教育局、財(cái)政局《關(guān)于報(bào)送阜新市農(nóng)村閑置校舍改建幼兒園項(xiàng)目執(zhí)行情況的報(bào)告》阜教發(fā)（2012）34號(hào)及執(zhí)行情況表，以上文件證實(shí)某村幼兒園的虛報(bào)情況。
（3說(shuō)明（某某縣大板鎮(zhèn)社會(huì)事務(wù)服務(wù)中心出具）證實(shí)根據(jù)《關(guān)于加大財(cái)政投入支持學(xué)前教育發(fā)展的通知》（遼財(cái)教[2012]577號(hào)）文件要求，確定大板鎮(zhèn)某村小學(xué)等10個(gè)閑置中小學(xué)校舍為“2012年里有農(nóng)村閑置校舍改建幼兒園”項(xiàng)目單位，專項(xiàng)資金必須用于公辦幼兒園。
（4證人包某2的證言，農(nóng)村校舍改造資金文件是2012年下發(fā)的，申請(qǐng)改造資金的標(biāo)準(zhǔn)是首先必須有閑置校舍，申請(qǐng)的幼兒園是公辦幼兒園。
（5證人劉某6證實(shí)內(nèi)容同上。
（6證人馬某1的證言，某村幼兒園是名義上村辦幼兒園，實(shí)質(zhì)上是陳某某自己的幼兒園，村上沒(méi)投資過(guò)錢(qián)，幼兒園也不受某村管理。某村幼兒園有獨(dú)立賬目，由陳某某雇的甘某負(fù)責(zé)，每年到11月、12月的時(shí)候，幼兒園的賬目上就沒(méi)錢(qián)了，我就給陳某某打電話，他給我拿錢(qián)。我管理某村幼兒園期間，陳某某一共給我拿過(guò)10萬(wàn)元錢(qián)，拿的錢(qián)都入到幼兒園的賬目上了。某村幼兒園與某村沒(méi)有過(guò)資金來(lái)往。所有的工程花費(fèi)情況都是陳某某自己管理的，錢(qián)也都是他給的。
2013年申請(qǐng)國(guó)家閑置校舍改造資金時(shí)，我填寫(xiě)過(guò)申請(qǐng)表，存在虛報(bào)的情況，當(dāng)時(shí)教師人數(shù)是4人，上報(bào)為13人，校舍面積當(dāng)時(shí)大約是258平米，上報(bào)時(shí)寫(xiě)的900平米，幼兒人數(shù)也多報(bào)了。這些是陳某某指使我這樣報(bào)的，他讓我報(bào)表的時(shí)候就特意強(qiáng)調(diào)教師人數(shù)，校舍面積和幼兒人數(shù)按照他說(shuō)的報(bào)。
（7廖某二、馬某某、郭某、王某某、廖某某、陳某1、包某2、鄭某某、韓某2、肖某的證言證實(shí)內(nèi)容同上。
證據(jù)（3）-（7）證實(shí)某村幼兒園系陳某某私辦的幼兒園，不屬于文件要求的可申報(bào)校舍改建資金范圍，其明知幼兒園不符合申報(bào)要求仍指使他人上報(bào)。
（8遼寧省財(cái)政廳預(yù)算指標(biāo)通知遼財(cái)指教（2012）591號(hào)、阜新市財(cái)政局預(yù)算指標(biāo)通知《阜新市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)學(xué)前教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)的通知》阜財(cái)指教發(fā)（2013）66號(hào)、某某縣財(cái)政局預(yù)算指標(biāo)通知某某財(cái)指教字（2013）42號(hào)、縣級(jí)財(cái)政性資金支付憑證、記賬憑證、網(wǎng)內(nèi)往來(lái)入賬憑證、通用記賬憑證、轉(zhuǎn)賬支票存根、遼寧省行政事業(yè)單位資金往來(lái)結(jié)算票據(jù)、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)賬單、收款收據(jù)，證實(shí)某某縣縣財(cái)政得到阜新市農(nóng)村閑置校舍改建幼兒園中央補(bǔ)助資金640萬(wàn)元，縣財(cái)政局撥向大板鎮(zhèn)財(cái)政所50萬(wàn)元，要求用于某村幼兒園校舍改建方面支出。
（9證人趙某5的證言，證實(shí)2013年5月，大板鎮(zhèn)財(cái)政所收到某某縣財(cái)政局給某村幼兒園的50萬(wàn)元專項(xiàng)撥款，2013年5月，某村幼兒園園長(zhǎng)馬某1找我要上面給付的農(nóng)村校舍改造資金，并且說(shuō)幼兒園沒(méi)有賬戶，讓我把錢(qián)打到她個(gè)人銀行卡上，之后馬某1給我開(kāi)了一張收款收據(jù)，我經(jīng)大板鎮(zhèn)鎮(zhèn)長(zhǎng)聶某簽批同意，就把50萬(wàn)元直接打到馬某1的銀行卡上了。
（10某某大板鎮(zhèn)某村幼兒園專項(xiàng)資金安排證明、情況說(shuō)明（某某縣教育局出具）、馬某1銀行卡交易明細(xì)以及兩張銀行卡取款憑條、收據(jù)、業(yè)務(wù)回單。
證據(jù)（8）-（10）證實(shí)某村幼兒園得到中央補(bǔ)助資金50萬(wàn)元。
（11阜新市教育局文件《市教育局關(guān)于學(xué)前教育省專項(xiàng)資金使用情況的檢查反饋》阜教發(fā)（2016）16號(hào)，證實(shí)經(jīng)檢查某村幼兒園沒(méi)有按期完工，根據(jù)文件要求未完工的，上半年要完工，不能開(kāi)工的，建議財(cái)政收回資金。
（12《遼寧省幼兒園辦園標(biāo)準(zhǔn)（試行）》《全日制、寄宿制幼兒園編制標(biāo)準(zhǔn)》、幼兒園辦園許可證、某某縣學(xué)前教育機(jī)構(gòu)行政處罰通知單、馬某1、包艷麗、廖某二教師資格證、身份證、畢業(yè)證復(fù)印件、某村幼兒園的衛(wèi)生許可證、大板鎮(zhèn)某村蒙古族幼兒園設(shè)施設(shè)備清單、某村幼兒園工程款明細(xì)、大板鎮(zhèn)某村幼兒園占地情況的說(shuō)明、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（某村幼兒園），證實(shí)幼兒園相關(guān)情況。
（13阜新正信會(huì)計(jì)事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)報(bào)告書(shū)（阜正會(huì)審專[2018]42號(hào)）證實(shí)某村幼兒園資金投入及所有者權(quán)益等情況。
（四）非法占用農(nóng)用地罪
被告人陳某某于2005年5月開(kāi)始對(duì)某某某寺風(fēng)景區(qū)進(jìn)行開(kāi)發(fā)建設(shè)，期間，未經(jīng)縣級(jí)以上林業(yè)主管部門(mén)審批，陳某某擅自占用林地，在林地上修建某某某寺景區(qū)附屬建筑設(shè)施，并指使齊某2、韓某2進(jìn)行建筑施工。2018年8月21日，撫順遼東林業(yè)司法鑒定所對(duì)某某某寺風(fēng)景區(qū)占用林地資源面積、地類性質(zhì)及毀壞林地程度進(jìn)行司法鑒定，鑒定意見(jiàn)為：1、某某某寺共占用林地資源總面積20.5504畝，其中，占用公益林林地面積16.7493畝，占用商品林林地面積3.8011畝；2、某某某寺地面建筑施工致使林地的原有植被和土壤被嚴(yán)重毀損，林地用途被改變，林地的林業(yè)種植條件已喪失，林地資源遭到嚴(yán)重毀壞。
上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)提交，經(jīng)法庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)及陳某某的供述證實(shí)：
（1撫順遼東林業(yè)司法鑒定所司法鑒定意見(jiàn)書(shū)、關(guān)于涉林案件司法鑒定告知書(shū)、司法鑒定現(xiàn)場(chǎng)勘查筆錄，證實(shí)1、某某某寺共占用林地資源總面積20.5504畝，其中，占用公益林林地面積16.7493畝，占用商品林林地面積3.8011畝；2、某某某寺地面建筑施工致使林地的原有植被和土壤被嚴(yán)重毀損，林地用途被改變，林地的林業(yè)種植條件已喪失，林地資源遭到嚴(yán)重毀壞。
（2現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)筆錄及照片、森林、林木林地狀況登記表、林權(quán)證、海棠山保護(hù)區(qū)--森林、林木、林地狀況登記表、情況說(shuō)明、大板鎮(zhèn)某村1981年山林臺(tái)賬、某某縣人民政府文件《關(guān)于某某縣森林資源二類調(diào)查成果的批復(fù)》蒙政發(fā)【2006】23號(hào)，證實(shí)某某某寺的涉案地塊占用的為林地。
（3證人韓某2的證言，某某某寺景區(qū)內(nèi)的廟宇和附屬設(shè)施及道路都是我修建的。我是在2006年春天開(kāi)始進(jìn)入景區(qū)施工的，修建廟宇、附屬設(shè)施及道路，2010年后建筑的活兒完工了，我就開(kāi)始在景區(qū)內(nèi)做維修的工作。施工位置都是陳某某給我指定的，附屬設(shè)施及道路都是在荒草上建的，廟宇都是在原址上修建的，施工前有過(guò)去的老磚、老瓦，但都長(zhǎng)著荒草。
（4證人李某1、穆某、韓某1、海某2、陳某4、孟某、武某2、廖某、吳某4、徐某1、白某2、張某7、齊某2的證言證實(shí)內(nèi)容同上。
（5韓某2指認(rèn)現(xiàn)場(chǎng)圖片、現(xiàn)場(chǎng)指認(rèn)筆錄（指認(rèn)現(xiàn)場(chǎng)）（與上文韓某2筆錄對(duì)應(yīng)）
證據(jù)（3）-（5）證實(shí)某某某寺風(fēng)景區(qū)原貌及其占用林地資源情況。
本案其他經(jīng)質(zhì)證認(rèn)證的證據(jù)如下：
陳某某干部履歷表、公務(wù)員退休審批表證實(shí)陳某某系國(guó)家公務(wù)人員。
立案決定書(shū)、遼寧省檢查委員會(huì)關(guān)于同意對(duì)陳某某采取留置措施的函、到案經(jīng)過(guò)、常住人口登記卡、無(wú)犯罪證明、審訊過(guò)程同步錄音錄像光盤(pán)。
被告人及辯護(hù)人向法庭提供的證據(jù)：
關(guān)于恢復(fù)某某寺設(shè)立宗教活動(dòng)場(chǎng)所的請(qǐng)示阜民宗委發(fā)[2004]7號(hào)、關(guān)于恢復(fù)某某寺宗教活動(dòng)場(chǎng)所的批復(fù)阜宗發(fā)[2004]11號(hào)、關(guān)于恢復(fù)某某寺宗教活動(dòng)場(chǎng)所的批復(fù)阜民宗委發(fā)[2004]9號(hào)。
關(guān)于被告人及辯護(hù)人辯解、辯護(hù)意見(jiàn)的評(píng)析：
（1關(guān)于被告人及辯護(hù)人對(duì)陳某某收受69人錢(qián)財(cái)131萬(wàn)元的辯護(hù)意見(jiàn)，因69人向陳某某行賄131萬(wàn)元的事實(shí)，不但有69名送錢(qián)者對(duì)送錢(qián)理由、目的和數(shù)目的陳述，還有陳某某在偵查階段和庭審的供述，足以認(rèn)證；現(xiàn)沒(méi)有任何線索和證據(jù)證實(shí)陳某某做出的供述違背其自愿性；該131萬(wàn)元是正常人情往來(lái)還是收受賄賂，主要審查二者在工作及職務(wù)上是否具有刑法規(guī)定的情形，還要考慮社會(huì)的一般認(rèn)知。某某縣是遼寧省貧困縣，人均收入較發(fā)達(dá)地區(qū)比較低，正常的公務(wù)員工資一般為2000-5000元左右，盡管每個(gè)家庭和個(gè)人的情況和收入不能一概而論，但總體的社會(huì)經(jīng)水平?jīng)Q定了這一地區(qū)的人情往來(lái)大致資金水平，應(yīng)符合一般的社會(huì)觀念，符合正常人情交往的常情常理，當(dāng)然極個(gè)別交往特殊可能為個(gè)例。陳某某為縣人大主任，系正縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部，對(duì)縣域干部具有建議、評(píng)議、任免等權(quán)利，其收受60余人每人至少5000元多則幾萬(wàn)元的錢(qián)款，已明顯超出當(dāng)?shù)卣６Y尚往來(lái)的認(rèn)知和標(biāo)準(zhǔn)，違反了相關(guān)法律的禁止性規(guī)定，為他人職務(wù)提拔調(diào)整提供幫助的意圖或承諾不言自明，嚴(yán)重?fù)p害了國(guó)家公務(wù)人員履行職務(wù)的正當(dāng)性和廉潔性，符合受賄罪的法律標(biāo)準(zhǔn)和犯罪構(gòu)成，故對(duì)該辯解不予采納。
（2關(guān)于被告人及辯護(hù)人對(duì)陳某某收受縣有關(guān)部門(mén)119萬(wàn)元的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，陳某某利用職務(wù)上的便利，偽造相關(guān)材料向他人索要錢(qián)款，不僅有證人證言、書(shū)證在卷證實(shí)，亦有陳某某的供述佐證，陳某某個(gè)人索要到財(cái)物后即為犯罪既遂，至于財(cái)物的用途屬于贓款的去向，不影響定罪，且所得款項(xiàng)用于其經(jīng)營(yíng)的某某某寺風(fēng)景區(qū)，亦不影響量刑。至于在索要財(cái)物過(guò)程中何人起了多少作用，受另外法律關(guān)系調(diào)整，不影響對(duì)陳某某的評(píng)判，故對(duì)此節(jié)的辯護(hù)意見(jiàn)不予采納。
關(guān)于檢察院指控陳某某向宗教局索要9萬(wàn)元一事，經(jīng)查某某某寺確有宗教活動(dòng)場(chǎng)所，宗教局是否可以向宗教場(chǎng)所撥款現(xiàn)沒(méi)有證據(jù)證實(shí)。同時(shí)，收受該9萬(wàn)元是在陳某某退休3年以后，沒(méi)有陳某某在職承諾，離職后收受他人財(cái)物的足夠證據(jù)，故對(duì)檢察院的此節(jié)指控?zé)o法支持，對(duì)辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)予以采納。
（三）被告人及辯護(hù)人對(duì)巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明及某某某寺歸屬問(wèn)題的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查，眾多證人證言及書(shū)證均能夠認(rèn)定某某某寺管理權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、地上物所有權(quán)均為陳某某所有，陳某某及辯護(hù)人沒(méi)有任何有效證據(jù)予以反駁，同時(shí)，在其他罪名的審理中，陳某某及辯護(hù)人亦間接承認(rèn)了某某某寺為陳某某所有。無(wú)論從資質(zhì)、方法、評(píng)估內(nèi)容等，北京中尊資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)某某某寺和幼兒園所做的評(píng)估符合《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》和本案查明的事實(shí)的需要，能夠作為合法證據(jù)使用。
本次評(píng)估采用的是成本法即實(shí)際投入資本的評(píng)估值，由于沒(méi)有證據(jù)證實(shí)某某某寺及幼兒園建設(shè)中發(fā)生了單位管理費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等共計(jì)1854680.41元，故上述費(fèi)用從某某某寺及幼兒園的總評(píng)估價(jià)值中扣除，關(guān)于辯護(hù)人的此節(jié)辯護(hù)意見(jiàn)予以采納。
關(guān)于辯護(hù)人提出的捐贈(zèng)廟宇的價(jià)值應(yīng)予扣除的意見(jiàn)，經(jīng)查，捐贈(zèng)人沒(méi)有實(shí)際建設(shè)廟宇，而是以捐贈(zèng)現(xiàn)金形式入某某某寺財(cái)務(wù)賬，故對(duì)辯解不予采納。
（四）被告人及辯護(hù)人對(duì)幼兒園歸屬問(wèn)題的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查，多組證人證言和書(shū)證均證實(shí)幼兒園屬于陳某某個(gè)人，陳某某虛構(gòu)事實(shí)、編造材料，騙取本不該領(lǐng)取的資金50萬(wàn)元，教育主管內(nèi)部是否違規(guī)不影響對(duì)陳某某的定罪，至于幼兒園的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)高低，盈利與否與犯罪事實(shí)無(wú)關(guān)。其未繳納租金，教育局指派人員管理可能涉及違法違規(guī)問(wèn)題，但不能動(dòng)搖本案基礎(chǔ)事實(shí)，即幼兒園系陳某某個(gè)人承辦。陳某某個(gè)人虛構(gòu)事實(shí)騙取國(guó)家資金既遂后，資金用途不影響本案的定罪，故對(duì)以上辯解不予采納。
（五）關(guān)于被告人及辯護(hù)人對(duì)陳某某非法占用農(nóng)用地的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查，司法鑒定意見(jiàn)、現(xiàn)場(chǎng)勘查筆錄、阜煤集團(tuán)林權(quán)證、海棠山保護(hù)區(qū)林權(quán)證、某某縣人民政府文件《關(guān)于某某縣森林資源二類調(diào)查成果的批復(fù)》、證人韓某2、武某2等人的證言，以上證據(jù)均證實(shí)陳某某在建設(shè)某某某寺之前的地貌植被情況和被破壞后地貌植被情況，無(wú)論是公益林還是商品林，在沒(méi)有林業(yè)部門(mén)審批的情況是均不允許破壞，且某某某寺地上建筑和施工均未取得任何審批。故對(duì)該節(jié)的辯護(hù)意見(jiàn)不予采納。
本院認(rèn)為，被告人陳某某身為國(guó)家工作人員，利用擔(dān)任縣人大常委會(huì)主任，具有建議、評(píng)議、任免縣域內(nèi)干部的權(quán)利之便，非法索取、收受他人財(cái)物241萬(wàn)元，其行為構(gòu)成受賄罪；被告人陳某某身為國(guó)家工作人員，其財(cái)產(chǎn)中的19592863.42元明顯超過(guò)合法收入，差額特別巨大，不能說(shuō)明合法來(lái)源，其行為構(gòu)成巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪；被告人陳某某以非法占有為目的，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，騙取國(guó)家農(nóng)村校舍改建資金，其行為構(gòu)成詐騙罪;被告人陳某某違反土地管理法規(guī)，非法占用林地，改變被占用土地用途，造成林地大量毀壞，數(shù)量較大，其行為構(gòu)成非法占用農(nóng)用地罪，公訴機(jī)關(guān)指控被告人犯受賄罪、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪、詐騙罪、非法占用農(nóng)用地罪的罪名成立。被告人陳某某犯數(shù)罪，應(yīng)數(shù)罪并罰。
綜上，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第三百八十三條第一款第（三）項(xiàng)、第三百九十五條第一款、第二百六十六條、第三百四十二條、第九十三條第一款、第五十二條、第五十三條第一款、第六十九條第一款、第三款、第六十四條，《最高人民法院最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條第三款、第三條第三款、第十三條、第十九條、最高人民法院《關(guān)于刑事裁判涉及財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》第十條之規(guī)定，判決如下：
1被告人陳某某犯受賄罪，判處有期徒刑十年，并處罰金480萬(wàn)元；犯巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪，判處有期徒刑五年；犯詐騙罪判處有期徒刑十年，并處罰金100萬(wàn)元；犯非法占用農(nóng)用地罪，判處有期徒刑一年，并處罰金50萬(wàn)元；數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十九年，并處罰金人民幣630萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算，判決執(zhí)行前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2018年6月5日起至2037年6月4日止。罰金從本判決發(fā)生法律效力之日起三十日內(nèi)繳納）
2對(duì)受賄罪、詐騙罪、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪非法所得及收益（存儲(chǔ)、經(jīng)營(yíng)、投資、置業(yè)等）予以追繳。
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向阜新市中級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本三份。
審 判 長(zhǎng) 于雙青
審 判 員 徐德新
人民陪審員 褚夫男
二〇一九年四月二十八日
書(shū) 記 員 吳 昊
書(shū) 記 員 徐博爾
