案由 貪污
案號(hào) （2021）甘0826刑初1號(hào)
靜寧縣人民檢察院以靜檢刑檢刑訴〔2020〕130號(hào)起訴書(shū)指控被告人李某1、趙某1、張某犯貪污罪，向本院提起公訴。本院于2021年1月4日受理后，依法組成合議庭，適用普通程序公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案，靜寧縣人民檢察院指派檢察官劉志剛出庭支持公訴，被告人李某1及其辯護(hù)人李某2、被告人趙某1及其辯護(hù)人湯某、郎某、被告人張某及其辯護(hù)人王某到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。
公訴機(jī)關(guān)指控，自2009年7月至2015年年底，時(shí)任原甘肅平?jīng)鲠轻悸糜渭瘓F(tuán)有限責(zé)任公司（現(xiàn)為平?jīng)鑫幕糜萎a(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司）副經(jīng)理的被告人李某1與該公司財(cái)務(wù)部副經(jīng)理兼會(huì)計(jì)即被告人趙某1及出納即被告人張某，采取截留崆峒山景區(qū)營(yíng)業(yè)收入、銷(xiāo)毀收入單據(jù)及收入不入賬、虛列支出開(kāi)具單位轉(zhuǎn)賬支票等手段，侵吞單位公款用于炒股和個(gè)人其他支出等。其中，李某1、趙某1參與共同侵吞公款184.7萬(wàn)元，個(gè)人分別分得贓款及孳息77.96396萬(wàn)元、65.423486萬(wàn)元；張某參與共同侵吞公款115.2萬(wàn)元，個(gè)人分得贓款及孳息34.637357萬(wàn)元。案發(fā)后，三被告人對(duì)個(gè)人所得贓款全部予以退賠。具體事實(shí)如下：
一、貪污公款炒股并私分的事實(shí)
2009年7月以來(lái)，被告人李某1、趙某1、張某經(jīng)商議挪用單位公款共計(jì)124萬(wàn)元用于炒股營(yíng)利（其中張某參與挪用70萬(wàn)元），產(chǎn)生孳息35.124803萬(wàn)元，以上共計(jì)159.124803萬(wàn)元被三被告人及公司總經(jīng)理何忠私分侵吞，其中李某1分得66.86396萬(wàn)元，趙某1分得56.523486萬(wàn)元，張某分得27.737357萬(wàn)元。
二、侵吞公司“小金庫(kù)”年度結(jié)余資金的事實(shí)
2008年至2015年期間，被告人李某1、趙某1、張偉
偉伙同公司總經(jīng)理何忠在公司賬外建立“小金庫(kù)”，沖減公司相關(guān)支出后，將結(jié)余資金共計(jì)44.2萬(wàn)元侵吞，其中張某參與共同侵吞公款42.7萬(wàn)元。李某1分得11.1萬(wàn)元，趙某1分得8.9萬(wàn)元，張某分得6.9萬(wàn)元，剩余17.3萬(wàn)元由何忠分得。
三、伙同何忠貪污公款供何忠使用的事實(shí)
自2009年6月至2010年1月，何忠因個(gè)人需要，指示被告人李某1、趙某1、張某幫助其貪污公款16.5萬(wàn)元，其中張某參與幫助貪污公款2.5萬(wàn)元。
公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人李某1、趙某1、張某作為國(guó)有公司的管理或財(cái)務(wù)人員，利用職務(wù)之便，通過(guò)截留本單位營(yíng)業(yè)收入、虛列支出、收入不入賬等方式，騙取公款投入股市進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)并予以侵吞，伙同單位負(fù)責(zé)人侵吞公款歸個(gè)人所有，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條第一款、第二款、第三百八十三條第一款、第二款、第三款之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以貪污罪追究其刑事責(zé)任。張某屬?gòu)姆?，?yīng)當(dāng)減輕處罰。在侵吞公款供何忠個(gè)人使用共同犯罪中，李某1、趙某1系從犯，應(yīng)當(dāng)從輕處罰。三被告人到案后如實(shí)供述犯罪事實(shí)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，退賠了全部贓款。建議對(duì)李某1判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金20萬(wàn)元；對(duì)趙某1判處有期徒刑三年，并處罰金20萬(wàn)元；對(duì)張某判處有期徒刑二年，并處罰金20萬(wàn)元。
被告人李某1、趙某1、張某對(duì)指控事實(shí)、罪名及量刑建議沒(méi)有異議且簽字具結(jié)，在開(kāi)庭過(guò)程中亦無(wú)異議。
被告人李某1的辯護(hù)人李某2辯護(hù)認(rèn)為，被告人李某1系偶犯，無(wú)前科，平時(shí)社會(huì)表現(xiàn)良好，到案后能夠如實(shí)供述自己的犯罪事實(shí)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，悔罪態(tài)度較好。在侵吞公司“小金庫(kù)”年度結(jié)余資金、伙同何忠侵吞公款供何忠使用的事實(shí)中，李某1起輔助作用，屬?gòu)姆浮＠钅?到案后主動(dòng)檢舉揭發(fā)他人犯罪線(xiàn)索，其行為應(yīng)認(rèn)定為立功。案發(fā)后李某1已退賠全部贓款，其家屬積極預(yù)交了罰金。建議判處李某1有期徒刑三年，并處罰金20萬(wàn)元，且宣告緩刑。
被告人趙某1的辯護(hù)人湯某對(duì)起訴書(shū)指控趙某1犯貪污罪的罪名及基本事實(shí)無(wú)異議，辯護(hù)認(rèn)為，趙某1系初犯、偶犯，不是本案的主謀，而是在李某1或者何忠的指使和安排下實(shí)施的犯罪，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為從犯；在單位電話(huà)通知其到單位后接受辦案機(jī)關(guān)的訊問(wèn)，如實(shí)供述了自己的犯罪行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為自首；到案后真誠(chéng)悔罪，退賠了全部贓款，挽回了國(guó)家損失；積極檢舉揭發(fā)他人罪行，有立功行為。請(qǐng)求對(duì)其適用緩刑。
被告人張某的辯護(hù)人王某辯護(hù)認(rèn)為，被告人張某僅僅是按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的安排和要求被動(dòng)地執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)的意圖，在本案中不具有主導(dǎo)地位，起次要和輔助作用，屬?gòu)姆?。公訴機(jī)關(guān)指控的“截留公款并侵吞”的事實(shí)中，其中有30萬(wàn)元轉(zhuǎn)款的用途張某當(dāng)時(shí)并不知情，資金也并非張某占有，與張某無(wú)關(guān)。張某是其單位電話(huà)通知其到單位后接受辦案機(jī)關(guān)的訊問(wèn)，并非辦案機(jī)關(guān)通知張某到案，且到案后如實(shí)供述了全部涉案事實(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為自首。另外，張某已退賠了涉案款項(xiàng)，挽回了國(guó)家損失，請(qǐng)求對(duì)其在有期徒刑一年六個(gè)月以下量刑，并適用緩刑。
經(jīng)審理查明，2009年7月至2015年底，時(shí)任原甘肅平?jīng)鲠轻悸糜渭瘓F(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“崆旅公司”，現(xiàn)更名為平?jīng)鑫幕糜萎a(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司）副經(jīng)理（分管財(cái)務(wù)）的被告人李某1與任該公司財(cái)務(wù)部副經(jīng)理兼會(huì)計(jì)即被告人趙某1、出納即被告人張某通過(guò)截留崆峒山景區(qū)經(jīng)營(yíng)收入、銷(xiāo)毀收入單據(jù)、收入不入賬、虛列支出開(kāi)具單位轉(zhuǎn)賬支票，伙同公司總經(jīng)理何忠（另案處理）私分年度結(jié)余資金等手段，貪污公司公款用于炒股營(yíng)利和個(gè)人其他支出。其中，李某1、趙某1參與貪污公款184.7萬(wàn)元，個(gè)人分別分得贓款及孳息77.96396萬(wàn)元、65.423486萬(wàn)元；張某參與貪污公款115.2萬(wàn)元，個(gè)人分得贓款及孳息34.637357萬(wàn)元。具體事實(shí)分述如下：
一、截留公款炒股并私分的事實(shí)
2009年7月，被告人李某1提議挪用單位公款用于炒股，被告人趙某1、張某表示同意。2009年7月10日，李某1、趙某1安排張某將崆峒山營(yíng)業(yè)收入10萬(wàn)元入賬到公司尾號(hào)0296的賬戶(hù)，趙某1未作入賬記錄。7月15日，李某1、趙某1安排張某將該10萬(wàn)元轉(zhuǎn)至趙某1證券賬戶(hù)綁定的尾號(hào)1213的農(nóng)行卡內(nèi)。7月20日，趙某1將該10萬(wàn)元轉(zhuǎn)入其證券賬戶(hù)進(jìn)行股票交易活動(dòng)。
2009年9月3日，被告人李某1、趙某1商議將截留存放在平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)旅游公司（崆旅公司下屬子公司）尾號(hào)3238賬戶(hù)內(nèi)的經(jīng)營(yíng)收入投入股市營(yíng)利，隨后趙某1開(kāi)具一張轉(zhuǎn)賬支票將54萬(wàn)元轉(zhuǎn)入李某1丈夫陳某證券賬戶(hù)綁定的尾號(hào)3113的農(nóng)行卡內(nèi)。9月8日，李某1將該54萬(wàn)元轉(zhuǎn)入陳某的證券賬戶(hù)。為便于管理，李某1與趙某1商議將陳某賬戶(hù)內(nèi)的資金轉(zhuǎn)至趙某1證券賬戶(hù)由趙某1統(tǒng)一操作管理，后李某1分別于2009年9月11日、14日、15日、16日從陳某證券賬戶(hù)內(nèi)分10筆贖回資金40萬(wàn)元，并于9月15日、16日分兩次轉(zhuǎn)至趙某1證券賬戶(hù)綁定的尾號(hào)1213的農(nóng)行卡內(nèi)。9月21日，李某1與張某將截留未入賬的10萬(wàn)元營(yíng)業(yè)收入轉(zhuǎn)存至李某1尾號(hào)6139的賬戶(hù)內(nèi)，李某1將該10萬(wàn)元連同該卡內(nèi)挪用的旅游團(tuán)款4萬(wàn)元一并轉(zhuǎn)入趙某1尾號(hào)1213的農(nóng)行卡內(nèi)。趙某1將上述54萬(wàn)元轉(zhuǎn)入自己的證券賬戶(hù)進(jìn)行股票交易活動(dòng)。
2009年9月23日，被告人趙某1以貨款名義開(kāi)具了一張10萬(wàn)元的轉(zhuǎn)賬支票，安排被告人張某從崆旅公司尾號(hào)0486的賬戶(hù)將10萬(wàn)元轉(zhuǎn)存至其證券賬戶(hù)綁定的尾號(hào)1213的農(nóng)行卡內(nèi)進(jìn)行股票交易活動(dòng)。
2009年年底，崆旅公司要求內(nèi)設(shè)部門(mén)籌措資金以借款名義入賬公司賬戶(hù)，被告人李某1與被告人趙某1商議從趙某1證券賬戶(hù)贖回30萬(wàn)元以陳某名義借給公司。同年12月8日，趙某1將30萬(wàn)元轉(zhuǎn)入陳某尾號(hào)3113的農(nóng)行卡內(nèi)，并以借款名義轉(zhuǎn)至公司尾號(hào)0486的公戶(hù)內(nèi)。同日，李某1從陳某證券賬戶(hù)贖回4萬(wàn)元償還從尾號(hào)6139賬戶(hù)挪用的旅游團(tuán)款。2010年6月起，公司逐步歸還從各部門(mén)籌措的借款，6月10日，被告人張某以?xún)斶€借款名義開(kāi)具了一張30萬(wàn)元的轉(zhuǎn)賬支票，從公司尾號(hào)0486的賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬30萬(wàn)元至陳某尾號(hào)3113的農(nóng)行卡內(nèi)，7月7日，李某1將其中28萬(wàn)元轉(zhuǎn)入陳某證券賬戶(hù)，2萬(wàn)元用于償還個(gè)人借款。
2010年1月，時(shí)任崆旅公司總經(jīng)理的何忠因購(gòu)房資金短缺，要求被告人李某1、趙某1為其籌款18萬(wàn)元。李某1、趙某1于2010年1月11日、12日、13日分3次從趙某1證券賬戶(hù)贖回變現(xiàn)15萬(wàn)元（其中2萬(wàn)元屬趙某1個(gè)人資金），并于1月12日將其中8萬(wàn)元存入何忠尾號(hào)7856的建行卡內(nèi)，剩余5萬(wàn)元李某1、趙某1二人各分得2.5萬(wàn)元。
2010年4月，被告人李某1提議將證券賬戶(hù)統(tǒng)一交給其丈夫陳某操作，被告人趙某1、張某表示同意。趙某1將其證券賬戶(hù)內(nèi)屬于個(gè)人的2.7萬(wàn)元取出后將賬戶(hù)及密碼交給李某1，張某將其證券賬戶(hù)內(nèi)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)的股票贖回，于2010年11月1日、3日分三次將截留的營(yíng)業(yè)收入40萬(wàn)元轉(zhuǎn)入其證券賬戶(hù)，后將賬戶(hù)及密碼交給李某1。李某1將二賬戶(hù)轉(zhuǎn)交陳某操作。
2015年4月初，陳某告知李某1股票均有盈利。經(jīng)核算，趙某1證券賬戶(hù)投入公款31萬(wàn)元，盈利28.016777萬(wàn)元，產(chǎn)生利息0.006709萬(wàn)元，共計(jì)59.023486萬(wàn)元；張某證券賬戶(hù)投入公款40萬(wàn)元，盈利1.72501萬(wàn)元，產(chǎn)生利息0.012347萬(wàn)元，共計(jì)41.737357萬(wàn)元。李某1、趙某1、張某商定分別以39萬(wàn)元、34萬(wàn)元、27萬(wàn)元私分上述資金，賬戶(hù)內(nèi)零頭歸各自所有。陳某證券賬戶(hù)投入公款38萬(wàn)元，盈利5.36396萬(wàn)元，共計(jì)43.36396萬(wàn)元，李某1、趙某1二人商定各分20萬(wàn)元，盈利歸李某1所有。
綜上，被告人李某1、趙某1、張某三人共同參與挪用公款70萬(wàn)元、李某1、趙某1二人共同參與挪用公款54萬(wàn)元，共計(jì)124萬(wàn)元用于炒股，獲得孳息35.124803萬(wàn)元，非法所得共計(jì)159.124803萬(wàn)元，其中151.124803萬(wàn)元三被告人私分，李某1分得66.86396萬(wàn)元，趙某1分得56.523486萬(wàn)元，張某分得27.737357萬(wàn)元，剩余8萬(wàn)元存入公司總經(jīng)理何忠尾號(hào)7856的建設(shè)銀行卡供何忠使用。
二、貪污私分公司年度結(jié)余資金的事實(shí)
2008年以來(lái)，被告人李某1、趙某1、張某伙同公司總經(jīng)理何忠以截留營(yíng)業(yè)收入、虛開(kāi)發(fā)票及虛列支出騙取崆旅公司公款、向外單位和個(gè)人虛開(kāi)發(fā)票所得稅金等方式，在崆旅公司賬外建立“小金庫(kù)”，主要用于沖減公司不能上賬的“白條子”，相關(guān)賬務(wù)資料經(jīng)年底核算無(wú)誤后銷(xiāo)毀。每年年底，四人將“小金庫(kù)”結(jié)余資金在李某1提議、何忠默許的情況下私分。具體事實(shí)如下：
2008年底，被告人李某1、趙某1與何忠商定將該年度結(jié)余資金1.5萬(wàn)元私分并確定分配數(shù)額。2009年1月20日，趙某1從“小金庫(kù)”中取出1.5萬(wàn)元，將其中0.3萬(wàn)元留給自己使用，將0.8萬(wàn)元和0.4萬(wàn)元分裝在信封內(nèi)交給李某1，李某1將0.8萬(wàn)元轉(zhuǎn)交何忠。
2009年底，被告人李某1、趙某1、張某與何忠商議將該年度結(jié)余資金6.4萬(wàn)元私分并確定分配數(shù)額。2010年2月5日，張某從“小金庫(kù)”中取出6.4萬(wàn)元，將0.7萬(wàn)元留給自己使用，將1.5萬(wàn)元交給李某1，將3萬(wàn)元與李某1一起到何忠辦公室交給何忠，將1.2萬(wàn)元在財(cái)務(wù)室交給趙某1。
2011年底，被告人李某1、趙某1、張某與何忠商議將該年度結(jié)余資金4萬(wàn)元私分并確定分配數(shù)額。2012年1月10日，張某從“小金庫(kù)”中取出4萬(wàn)元，將0.4萬(wàn)元留給自己使用，將1萬(wàn)元交給李某1，將2萬(wàn)元與李某1一起到何忠辦公室交給何忠，將0.6萬(wàn)元在財(cái)務(wù)室交給趙某1。
2012年底，被告人李某1、趙某1、張某與何忠商議將該年度結(jié)余資金20.5萬(wàn)元私分并確定分配數(shù)額。2013年1月28日、30日、31日，張某分四次從“小金庫(kù)”中取出20.5萬(wàn)元，將4萬(wàn)元留給自己使用，將5萬(wàn)元交給李某1、4.5萬(wàn)元交給趙某1，將7萬(wàn)元與李某1一起到何忠辦公室交給何忠。
2013年底，被告人李某1、趙某1、張某與何忠商議將該年度結(jié)余資金6.5萬(wàn)元私分并確定分配數(shù)額。2014年1月13日、14日，張某從“小金庫(kù)”中取出6.5萬(wàn)元，將1萬(wàn)元留給自己使用，將1.7萬(wàn)元在李某1辦公室交給李某1，將1.3萬(wàn)元在財(cái)務(wù)室交給趙某1，將2.5萬(wàn)元交給李某1轉(zhuǎn)交何忠。
2014年底，被告人李某1、趙某1、張某與何忠商議將該年度結(jié)余資金5.3萬(wàn)元私分并確定分配數(shù)額。2015年1月7日、2月9日，張某從“小金庫(kù)”中分兩次取出5.3萬(wàn)元，將0.8萬(wàn)元留給自己使用，將1.5萬(wàn)元在李某1辦公室交給李某1，將1萬(wàn)元在財(cái)務(wù)室交給趙某1，將2萬(wàn)元在何忠辦公室交給何忠。
綜上，2008年至2015年期間，被告人李某1、趙某1伙同公司總經(jīng)理何忠貪污并私分公司年度結(jié)余資金44.2萬(wàn)元，其中張某參與私分公司年度結(jié)余資金42.7萬(wàn)元。李某1分得11.1萬(wàn)元，趙某1分得8.9萬(wàn)元，張某分得6.9萬(wàn)元。
三、幫助何忠貪污公款供何忠使用的事實(shí)
2009年6月、8月，何忠因個(gè)人需要，先后兩次安排被告人李某1為其銀行卡中存款，李某1與趙某1商議后安排張某辦理。6月11日、8月3日，張某分兩次將管理的公司備用金共計(jì)2.5萬(wàn)元以現(xiàn)金形式存至何忠尾號(hào)5104的工商銀行卡內(nèi)，后何忠將該款用于個(gè)人消費(fèi)。2009年底，何忠及李某1安排張某使用賬外“小金庫(kù)”中的2.5萬(wàn)元?dú)w還上述備用金。
2009年8月，何忠女兒因病在西京醫(yī)院住院治療，何忠要求被告人李某1為其工商銀行信用卡存款，李某1安排趙某1辦理。8月24日、9月1日，趙某1分兩次將管理的賬外“小金庫(kù)”中的資金共計(jì)4萬(wàn)元以現(xiàn)金形式存至何忠尾號(hào)4146的工行信用卡中。
2010年1月，何忠購(gòu)買(mǎi)位于平?jīng)鍪小痢羺^(qū)的房屋，要求被告人李某1、趙某1為其籌資18萬(wàn)元。李某1、趙某1商議從趙某1證券賬戶(hù)贖回8萬(wàn)元，從2009年度“小金庫(kù)”中支取10萬(wàn)元給何忠。1月12日，趙某1從“小金庫(kù)”中分兩筆取出10萬(wàn)元，并于當(dāng)日在建行平?jīng)龇中袞|街支行營(yíng)業(yè)點(diǎn)為何忠開(kāi)戶(hù)辦理尾號(hào)7856的銀行卡，將10萬(wàn)元存入該卡。1月11日、12日、13日，趙某1從其證券賬戶(hù)中贖回15萬(wàn)元（其中2萬(wàn)元屬趙某1個(gè)人資金），將其中8萬(wàn)元取現(xiàn)存入上述開(kāi)辦的建行卡后將卡交與何忠（與截留公款炒股并私分事實(shí)中存入何忠尾號(hào)7856的建設(shè)銀行卡中的8萬(wàn)元系同一筆款項(xiàng)）。
綜上，自2009年6月至2010年1月，被告人李某1、趙某1、張某共同參與幫助何忠貪污公款16.5萬(wàn)元，其中張某參與幫助貪污公款2.5萬(wàn)元。
2020年9月17日，靜寧縣監(jiān)察委員會(huì)案件調(diào)查組工作人員通知平?jīng)鑫幕糜萎a(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司監(jiān)察室工作人員，需李某1、趙某1、張某三人到公司配合清查公司賬務(wù)，監(jiān)察室工作人員即通知三被告人到公司辦公室，案件調(diào)查組工作人員將三人帶至紀(jì)委監(jiān)委辦案區(qū)談話(huà)，隨后對(duì)三被告人采取留置措施，后三被告人如實(shí)供述了案件調(diào)查組已掌握的案件事實(shí)。
案發(fā)后，被告人李某1、趙某1、張某對(duì)個(gè)人所得贓款全部予以退賠，已由靜寧縣監(jiān)察委員會(huì)上繳財(cái)政。
上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)提供的以下證據(jù)予以證實(shí)：
一、書(shū)證：
1、戶(hù)籍證明、歸案情況說(shuō)明證實(shí)被告人李某1、趙彩
玲、張某的身份信息以及到案經(jīng)過(guò)。
2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照證實(shí)公司性質(zhì)以及注冊(cè)登記、變更登記情況。
3、平?jīng)鲠轻忌酱缶皡^(qū)管理委員會(huì)證明，證實(shí)李某1、趙某1、張某三人均為崆峒山大景區(qū)自收自支事業(yè)人員；甘肅平?jīng)鲠轻悸糜渭瘓F(tuán)有限責(zé)任公司、平?jīng)鲠轻忌轿幕糜伟l(fā)展有限公司文件證實(shí)三被告人的任職履歷。
4、中國(guó)共產(chǎn)黨平?jīng)鍪屑o(jì)律檢查委員會(huì)開(kāi)除黨籍處分決定、平?jīng)鍪斜O(jiān)察委員會(huì)開(kāi)除公職處分決定，證實(shí)對(duì)被告人李某1、趙某1開(kāi)除黨籍及對(duì)三被告人開(kāi)除公職的情況。
5、銀行明細(xì)、記賬憑證、證券賬戶(hù)明細(xì)，證實(shí)三被告人貪污公款的資金流向情況。
6、懺悔書(shū)證實(shí)三被告人均認(rèn)罪悔罪。
7、靜寧縣監(jiān)察委員會(huì)扣押通知書(shū)、扣押財(cái)物清單、非稅收入電子繳款通知書(shū)、銀行業(yè)務(wù)憑證證實(shí)被告人李某1、趙某1、張某分別上繳贓款77.96396萬(wàn)元、65.423486萬(wàn)元、34.637357萬(wàn)元，均已上繳財(cái)政。
二、證人證言：
1、證人趙某2（被告人趙某1姐姐）證實(shí)：其將自己的一張建行卡和一張農(nóng)行卡借給趙某1使用過(guò)，尾號(hào)為5060的卡上交易是趙某1產(chǎn)生的。
2、證人陳某（被告人李某1丈夫）證實(shí)：2010年前后，股市行情比較好，李某1說(shuō)開(kāi)一個(gè)股票賬戶(hù)，投進(jìn)去些錢(qián)，掙一點(diǎn)零花錢(qián)，他就開(kāi)了個(gè)股票賬戶(hù)，綁定的是農(nóng)行卡。股票賬戶(hù)中的資金一部分是家庭存款，還有一部分聽(tīng)李某1說(shuō)是借親戚朋友的錢(qián)。股票賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)幾個(gè)月之后，李某1說(shuō)自己工作太忙，讓他盯盤(pán)，因?yàn)楫?dāng)時(shí)他在辦公室工作，工作不太忙，就開(kāi)始幫著李某1盯盤(pán)，當(dāng)時(shí)股票賬戶(hù)里的資金量大概是十幾萬(wàn)元到二十萬(wàn)元。李某1曾說(shuō)趙某1和張某炒股，也想讓他幫忙盯盤(pán)，他說(shuō)他的水平有限，萬(wàn)一給人家虧了或者賠了，就拒絕了李某1的提議。大概在2012年左右，李某1說(shuō)要給別人還錢(qián)，就把股票用戶(hù)名和密碼要走了，兩三個(gè)月之后，他就到平?jīng)鋈A龍證券公司把他名下的股票賬戶(hù)注銷(xiāo)了。
3、證人劉某1、劉某2、朱某（崆旅公司工作人員）等人主要證實(shí)營(yíng)業(yè)收支結(jié)算情況。
三、被告人及同案參與人供述：
1、被告人李某1供述：2009年7月，她和趙某1、張某商量挪用公款炒股賺錢(qián)，趙某1和張某表示同意，同時(shí)她與趙某1二人又商議挪用些公款炒股，趙某1也表示同意。他們共挪用了124萬(wàn)元。2015年初，股票基本營(yíng)利回平了，他們最初想著清倉(cāng)后將公款還回公司，但是又一想財(cái)務(wù)上的人員變動(dòng)比較大，給領(lǐng)導(dǎo)無(wú)法解釋?zhuān)€害怕被處理，所以經(jīng)過(guò)幾次商議后，最終決定把錢(qián)私分了。她和趙某1、張某三人商議私分的是張某證券賬戶(hù)上的41萬(wàn)余元和趙某1證券賬戶(hù)上的59萬(wàn)余元，共計(jì)100萬(wàn)元左右，和趙某1兩個(gè)人商議私分的是陳某證券賬戶(hù)中40萬(wàn)元。最終張某分得27萬(wàn)元及他的賬戶(hù)零頭，趙某1分得54萬(wàn)元及她的賬戶(hù)零頭，她分得64萬(wàn)余元，加上她與趙某12010年初私分的5萬(wàn)元，每人2.5萬(wàn)元，最終她分得贓款66.5萬(wàn)余元，趙某1分得贓款56.5萬(wàn)余元，張某分得贓款27萬(wàn)余元。2008年崆旅公司進(jìn)入正常發(fā)展階段，在這個(gè)過(guò)程中就產(chǎn)生了一些不能從公司賬務(wù)中正常列支的支出，也就是“白條子”，趙某1就用手中的備用金和流動(dòng)資金先把“白條子”列支了，到年底就累積了一些“白條子”，同時(shí)也欠公司賬上的備用金和流動(dòng)資金，但年底市場(chǎng)管理部會(huì)給財(cái)務(wù)部交來(lái)一些崆峒山上的攤點(diǎn)欠賬、客運(yùn)車(chē)隊(duì)會(huì)交來(lái)一些租車(chē)欠賬、財(cái)務(wù)部手中還有一些給外單位多開(kāi)發(fā)票所得的稅金需要上賬，為了把趙某1手中的“白條子”處理了，她和趙某1就請(qǐng)示公司總經(jīng)理何忠，看這個(gè)事情怎么解決，最終何忠決定用趙某1手中收來(lái)的資金把列支了“白條子”的備用金和流動(dòng)資金還了，之后還剩余1.5萬(wàn)元，她們給何忠匯報(bào)，何忠說(shuō)要過(guò)年了，每人拿一點(diǎn)回去辦年貨，何忠說(shuō)他自己拿0.8萬(wàn)元，她拿0.4萬(wàn)元，趙某1拿0.3萬(wàn)元，她和趙某1就同意了，后趙某1就把錢(qián)取出來(lái)給她和何忠了。到2009年的時(shí)候，趙某1就把這個(gè)業(yè)務(wù)交給了張某，2009年年底結(jié)余了6.4萬(wàn)元，何忠拿了3萬(wàn)元，她拿了1.5萬(wàn)元，趙某1拿了1.2萬(wàn)元，張某拿了0.7萬(wàn)元。2011年年底，他們私分了4萬(wàn)元，何忠拿了2萬(wàn)元，她拿了1萬(wàn)元，趙某1拿了0.6萬(wàn)元，張某拿了0.4萬(wàn)元；2012年年底，他們私分了20.5萬(wàn)元，何忠拿了7萬(wàn)元，她拿了5萬(wàn)元，趙某1拿了4.5萬(wàn)元，張某拿了4萬(wàn)元；2013年年底，他們私分了6.5萬(wàn)元，何忠拿了2.5萬(wàn)元，她拿了1.7萬(wàn)元，趙某1拿了1.3萬(wàn)元，張某拿了1萬(wàn)元；2014年年底，他們私分了5.3萬(wàn)元，何忠拿了2萬(wàn)元，她拿了1.5萬(wàn)元，趙某1拿了1萬(wàn)元，張某拿了0.8萬(wàn)元。2009年底的一天，何忠叫她和趙某1二人到他辦公室，說(shuō)他急用18萬(wàn)元，讓她們兩個(gè)人想辦法給他在公款中籌措。隨后，她和趙某1商議后將2009年度“小金庫(kù)”中的10萬(wàn)元以及從趙某1證券賬戶(hù)贖回變現(xiàn)的8萬(wàn)元給何忠。還有趙某1給何忠存過(guò)4萬(wàn)元、張某給何忠存過(guò)2.5萬(wàn)元都是公款，何忠沒(méi)有歸還。
2、被告人趙某1供述：起初她和李某1、張某三人挪用公款30萬(wàn)元、和李某1兩人挪用公款54萬(wàn)元炒股，因?yàn)橘r得多了，所以還想再投一點(diǎn)錢(qián)到股市里面掙一點(diǎn)，他們?nèi)司蜕套h讓張某把崆峒山景區(qū)的營(yíng)業(yè)收入截留40萬(wàn)元，入到張某的證券賬戶(hù)里讓李某1看著炒股，但是這40萬(wàn)元到張某的證券賬戶(hù)中也被套牢了。一直到2015年4月，股市回暖，她的證券賬戶(hù)有營(yíng)利，陳某的證券賬戶(hù)基本持平，張某的證券賬戶(hù)營(yíng)利了1萬(wàn)元左右。之后他們?nèi)松塘窟@個(gè)錢(qián)怎么辦，當(dāng)時(shí)也考慮過(guò)要把這些錢(qián)還回公司，但是又一想，事情已經(jīng)過(guò)去很長(zhǎng)時(shí)間了，公司的人和事都發(fā)生了很大變化，把錢(qián)交回公司，無(wú)法給領(lǐng)導(dǎo)解釋?zhuān)矊?duì)自身不好，所以最終還是決定私分了。她和李某1、張某三人私分的是張某證券賬戶(hù)上的41萬(wàn)元和她證券賬戶(hù)上的59萬(wàn)元，共計(jì)100萬(wàn)元，李某1拿39萬(wàn)元，她拿34萬(wàn)元及自己賬戶(hù)上的余額，張某拿27萬(wàn)元及他賬戶(hù)上的余額。她和李某1兩人私分的是陳某證券賬戶(hù)上的資金。加上她和李某12010年1月份私分的5萬(wàn)元，每人2.5萬(wàn)元，最終她分得56.5萬(wàn)元及她的賬戶(hù)余額，李某1分得66.5萬(wàn)元及陳某賬戶(hù)余額，張某分得27萬(wàn)元及他的賬戶(hù)余額。2008年的時(shí)候，公司經(jīng)營(yíng)越來(lái)越好，在這個(gè)過(guò)程中就出現(xiàn)一些不能進(jìn)賬支出的“白條子”，比如領(lǐng)導(dǎo)的招待費(fèi)、購(gòu)買(mǎi)購(gòu)物卡等，所以李某1就安排她和張某截留一部分崆峒山上的營(yíng)業(yè)收入和給外單位多開(kāi)發(fā)票所得的稅金，先存在她或者張某個(gè)人銀行卡上，等到用的時(shí)候就取出來(lái)。到年底她和張某就把當(dāng)年截留的款項(xiàng)核算一下，然后和李某1、張某三人到何忠辦公室給何忠匯報(bào)，李某1就會(huì)問(wèn)何忠結(jié)余的錢(qián)怎么辦，何忠的意思是私分。從2008年開(kāi)始，到2014年，除過(guò)2010年沒(méi)有私分，其他每年年底都會(huì)私分一點(diǎn)錢(qián)。關(guān)于私分的數(shù)額和李某1供述一致。2009年底，李某1叫她到何忠辦公室，何忠說(shuō)他要用些錢(qián)呢，讓給他辦一張銀行卡，隨后她就到建行給何忠辦理了一張銀行卡，過(guò)了2010年元旦之后，李某1告訴她何忠要用錢(qián)，讓她給何忠的這張銀行卡上存18萬(wàn)元，她就先把截留在她個(gè)人銀行卡上的10萬(wàn)元取出來(lái)存在這張銀行卡上，隨后李某1讓從她的證券賬戶(hù)中將股票贖回變現(xiàn)8萬(wàn)元，她取出來(lái)存在這張銀行卡上。然后她和李某1就一起到何忠的辦公室，把這張存有18萬(wàn)元公款的銀行卡交給了何忠。2009年8月24日、9月1日李某1安排她給何忠賬戶(hù)上分別存了2萬(wàn)元，第一次是何忠母親生病住院，第二次是什么原因她記不起了，這些錢(qián)都是截留的營(yíng)業(yè)收入。她知道張某也給何忠存過(guò)錢(qián)，2萬(wàn)元是當(dāng)時(shí)何忠要出差，2.7萬(wàn)元是購(gòu)買(mǎi)相機(jī)的錢(qián)，還有5000元的用途她不知道。這些錢(qián)何忠都沒(méi)有歸還。
3、被告人張某述稱(chēng)：2010年，趙某1叫他去李某1辦公室，李某1提議挪用公款炒股，他當(dāng)時(shí)說(shuō)不敢，李某1說(shuō)不會(huì)有人發(fā)現(xiàn)，他就同意了。隨后他就把收取的40萬(wàn)元營(yíng)業(yè)款轉(zhuǎn)入到他的股票帳戶(hù)綁定的農(nóng)行卡里，把股票帳戶(hù)和密碼寫(xiě)了一張紙條交給李某1。直到2015年，趙某1叫他到李某1辦公室，李某1提議把錢(qián)分了，當(dāng)時(shí)是按一百萬(wàn)元的總數(shù)分的，除了他自己賬戶(hù)上的四十多萬(wàn)，他還知道李某1丈夫陳某和趙某1都有股票賬戶(hù)，其它的六十多萬(wàn)元是誰(shuí)賬戶(hù)上的他不清楚，但這些錢(qián)一定是公款。他分得27萬(wàn)元，趙某1分得35萬(wàn)元，李某1分得45萬(wàn)元。關(guān)于伙同李某1、趙某1、何忠貪污私分公司年度結(jié)余資金的事實(shí)和李某1供述基本一致。其在2009年6月、8月三次分別給何忠存過(guò)2.7萬(wàn)元、5000元、2萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)何忠在外出差，是趙某1安排他給存的，都是單位的備用金，何忠沒(méi)有歸還。
4、同案參與人何忠供述：2008年以來(lái)，公司的收入增加，對(duì)外的交往增多，一些不合規(guī)的支出增加，所以他就將李某1、趙某1叫到辦公室，對(duì)她們二人說(shuō)了要在公司賬外截留資金的想法，她們也表示同意，然后他就安排她們下去執(zhí)行。到每年年底的時(shí)候，李某1、趙某1、張某將截留的賬外資金的收支情況統(tǒng)計(jì)好向他匯報(bào)，匯報(bào)結(jié)束后，他就提議將剩余的資金私分，按照他最多，依次是李某1、趙某1、張某這樣的分配方案分配。從2008年開(kāi)始，2014年底結(jié)束，期間有一年沒(méi)有分，2008年沒(méi)有給張某分。關(guān)于私分的數(shù)額和三被告人供述基本一致。2010年年初，他購(gòu)買(mǎi)房子需要18萬(wàn)元，就安排趙某1從截留的賬外資金中給他借18萬(wàn)元，趙某1給他辦了一張建行卡并存了18萬(wàn)元。2009年8月，他女兒在西京醫(yī)院住院，他就安排財(cái)務(wù)上的人給他的工行卡存了4萬(wàn)元。2009年6月11日、8月3日張某給他卡上分別存的5000元、20000元，應(yīng)該是自己個(gè)人用了。
上述證據(jù)經(jīng)庭審質(zhì)證，被告人及其辯護(hù)人均無(wú)異議。審理認(rèn)為，上述證據(jù)來(lái)源合法，內(nèi)容客觀(guān)真實(shí)，各證據(jù)之間相互印證，能夠作為認(rèn)定本案事實(shí)的依據(jù)。
針對(duì)李某1、趙某1的辯護(hù)人提出李某1、趙某1揭發(fā)他人犯罪線(xiàn)索，有立功行為的問(wèn)題，本院函告靜寧縣人民檢察院提供相關(guān)證據(jù)，靜寧縣人民檢察院提交了《關(guān)于被告人李某1、趙某1、張某涉嫌貪污案補(bǔ)充材料的答復(fù)函》，并提供了涇川縣監(jiān)察委員會(huì)出具的《關(guān)于李某1舉報(bào)問(wèn)題核查情況的說(shuō)明》、靜寧縣監(jiān)察委員會(huì)出具的《崔小賓同志有關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索材料》等材料，證實(shí)平?jīng)鑫幕糜萎a(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)崔小賓涉嫌職務(wù)犯罪案件是根據(jù)李某1提供的重要線(xiàn)索而偵破的，李某1的行為應(yīng)認(rèn)定為立功，對(duì)李某1可以從輕處罰；趙某1沒(méi)有揭發(fā)檢舉他人犯罪行為或重要線(xiàn)索的行為，不能認(rèn)定趙某1有立功情節(jié)。
本院認(rèn)為，被告人李某1、趙某1、張某作為國(guó)有公司中從事公務(wù)的工作人員，利用職務(wù)便利，挪用公款進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)并侵吞，伙同公司負(fù)責(zé)人侵吞公款歸個(gè)人所有，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成貪污罪。公訴機(jī)關(guān)指控成立。在截留公款炒股并侵吞及侵吞公司“小金庫(kù)”年度結(jié)余資金共同犯罪中，李某1、趙某1起主要作用，系主犯，應(yīng)按其所參與的全部犯罪處罰，在伙同何忠侵吞公款供何忠使用共同犯罪中，李某1、趙某1起次要作用，屬?gòu)姆?，?yīng)從輕處罰。張某在共同犯罪中均起次要作用，屬?gòu)姆福瑧?yīng)減輕處罰。李某1提供重要線(xiàn)索從而得以偵破其他案件，其行為符合立功的構(gòu)成要件，應(yīng)認(rèn)定為立功，可從輕處罰。三被告人到案后如實(shí)供述自己的罪行，愿意接受處罰，積極退贓，真誠(chéng)悔罪，均可從輕處罰。根據(jù)張某的犯罪情節(jié)和悔罪表現(xiàn)，適用緩刑對(duì)所居住社區(qū)沒(méi)有重大不良影響，可宣告緩刑。各辯護(hù)人基于上述理由提出的辯護(hù)意見(jiàn)予以采納。趙某1、張某如實(shí)供述了案件調(diào)查組已掌握的犯罪事實(shí)，屬坦白，不應(yīng)認(rèn)定為自首，趙某1、張某的辯護(hù)人提出趙某1、張某系自首的辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，不予采納?，F(xiàn)有證據(jù)不能證實(shí)趙某1有立功情節(jié)，對(duì)趙某1的辯護(hù)人提出趙某1有立功行為的辯護(hù)意見(jiàn)不予采納，李某1、趙某1的辯護(hù)人提出對(duì)該二人適用緩刑的意見(jiàn)亦不予采納。經(jīng)本院審判委員會(huì)討論決定，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條第一款、第二款、第三百八十三條第一款第（二）項(xiàng)、第二款、第三款、第二十五條第一款、第二十六條第一款、第四款、第二十七條、第六十三條、第六十八條、第六十七條第三款、第七十二條第一款、第三款、第七十三條第二款、第三款之規(guī)定，判決如下：
被告人李某1犯貪污罪，判處有期徒刑三年二個(gè)月，并處罰金20萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2020年9月17日起至2023年11月16日止。罰金限判決生效后三日內(nèi)繳納。）
被告人趙某1犯貪污罪，判處有期徒刑三年，并處罰金20萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2020年9月17日起至2023年9月16日止。罰金限判決生效后三日內(nèi)繳納。）
被告人張某犯貪污罪，判處有期徒刑二年，緩刑二年，并處罰金20萬(wàn)元。
（緩刑考驗(yàn)期限，從判決確定之日起計(jì)算。罰金限判決生效后三日內(nèi)繳納。）
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向甘肅省平?jīng)鍪兄屑?jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。
審判長(zhǎng) 李亞寧
審判員 靳相軍
人民陪審員 陳曉兵
二○二一年六月二十八日
法官助理 李維同
書(shū)記員 米 璐
