發(fā)文機(jī)關(guān)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2022年08月12日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年08月12日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
天風(fēng)證券股份有限公司、華英證券有限責(zé)任公司：
我會(huì)依法對(duì)你公司擬承銷的無錫產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)有限公司面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券申請(qǐng)文件進(jìn)行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》的規(guī)定，請(qǐng)你公司對(duì)下列問題逐項(xiàng)落實(shí)并在30個(gè)工作日內(nèi)提交書面回復(fù)意見及電子文檔。不能按期回復(fù)的，請(qǐng)?zhí)崆?個(gè)工作日向我會(huì)提交延期回復(fù)的申請(qǐng)，并說明理由及具體回復(fù)時(shí)限，延期時(shí)間最長(zhǎng)不超過2個(gè)月。未在上述期限內(nèi)回復(fù)意見，且未按期提交延期回復(fù)的申請(qǐng)，或者按期提交延期回復(fù)的申請(qǐng)，但未說明理由或者理由不充分的，我會(huì)將依法作出終止審查的決定。反饋回復(fù)涉及修改募集說明書的，請(qǐng)以楷體加粗標(biāo)明。若對(duì)本反饋意見有任何問題，請(qǐng)致電我會(huì)審核人員。
一、 根據(jù)申報(bào)材料，發(fā)行人子公司威孚高科和太極實(shí)業(yè)為上市公司。近三年，發(fā)行人剔除上市子公司后的模擬凈利潤(rùn)分別為-6.6億元、-8億元和-4.5億元，持續(xù)凈虧損。
1.請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步分析報(bào)告期內(nèi)非上市業(yè)務(wù)板塊持續(xù)虧損的具體原因，并說明導(dǎo)致虧損的影響因素是否具有持續(xù)性。
2.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和母公司有息負(fù)債、對(duì)上市子公司控制力、子公司實(shí)際分紅情況等，說明上述事項(xiàng)對(duì)償債能力的影響。
請(qǐng)主承銷商對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行核查，并發(fā)表明確意見。
二、 根據(jù)申報(bào)材料，發(fā)行人本次申請(qǐng)發(fā)行公司債券20億元，擬用于償還銀行借款和補(bǔ)充流動(dòng)資金。據(jù)了解，今年以來發(fā)行人已經(jīng)累計(jì)發(fā)行債券140億元，凈融資超過40億元。因此，請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和投融資計(jì)劃，審慎評(píng)估本次申報(bào)規(guī)模和募集資金用途。
請(qǐng)主承銷商對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行核查，并發(fā)表明確意見。
