【發(fā)布部門(mén)】 安徽省政府 【發(fā)文字號(hào)】 皖政辦[1998]35號(hào)
【發(fā)布日期】 1998.08.24 【實(shí)施日期】 1998.08.24
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方政府規(guī)章
【法規(guī)類別】 債券，國(guó)債管理
安徽省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)
《安徽省轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施辦法》的通知
（皖政辦〔１９９８〕３５號(hào)）
各行署，各市、縣人民政府，省政府各部門(mén)、各直屬機(jī)構(gòu)：
經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《安徽省轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
安徽省人民政府辦公廳
一九九八年八月二十四日
安徽省轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施辦法
第一條 為了擴(kuò)大有效內(nèi)需，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，國(guó)務(wù)院決定１９９８年增發(fā)一定數(shù)量的國(guó)債，由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給地方政府，用于地方的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目。根據(jù)財(cái)政部《國(guó)債轉(zhuǎn)貸地方政府管理辦法》（財(cái)預(yù)字〔１９９８〕２６７號(hào)），為加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)債國(guó)債資金（以下簡(jiǎn)稱“轉(zhuǎn)貸資金”）的規(guī)范化管理，結(jié)合我省情況，特制定本實(shí)施辦法。
第二條 對(duì)轉(zhuǎn)貸資金的使用，省人民政府根據(jù)全省的綜合財(cái)力和建設(shè)項(xiàng)目特點(diǎn)，在本省范圍內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。省財(cái)政廳是省人民政府的債權(quán)、債務(wù)代表，負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)政部的還本付息工作。承貸的地、市由地、市財(cái)政部門(mén)作為行署和市人民政府的債權(quán)、債務(wù)代表，直接負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的省直部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱“省直項(xiàng)目主管部門(mén)”）作為承貸項(xiàng)目的債權(quán)、債務(wù)代表，分別負(fù)責(zé)對(duì)省財(cái)政廳的還本付息工作。
第三條 確定轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的原則，一是主要用于在建項(xiàng)目或已完成立項(xiàng)和前期準(zhǔn)備工作的項(xiàng)目，一般不搞新項(xiàng)目，防止出現(xiàn)重復(fù)建設(shè)；二是用于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；三是項(xiàng)目的確定既要考慮到本地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，又要考慮到本地區(qū)綜合還款能力。
第四條 轉(zhuǎn)貸資金應(yīng)當(dāng)用于以下方面的建設(shè)項(xiàng)目：（一）農(nóng)林水利投資；（二）交通建設(shè)投資；（三）城市基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境保護(hù)建設(shè)投資；（四）城鄉(xiāng)電網(wǎng)建設(shè)與改造；（五）其它國(guó)家和省明確的建設(shè)項(xiàng)目。轉(zhuǎn)貸資金要優(yōu)先安排上述項(xiàng)目中利用世界銀行等國(guó)際金融組織和國(guó)外政府貸款建設(shè)的項(xiàng)目所需的國(guó)內(nèi)配套資金。
第五條 建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模及其所需資金額度按照國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的計(jì)劃執(zhí)行。
第六條 根據(jù)已批準(zhǔn)的利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目，由省財(cái)政廳與承貸的有關(guān)行署、市人民政府和省直項(xiàng)目主管部門(mén)分別簽訂《安徽省關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》。協(xié)議中包括轉(zhuǎn)貸資金的使用項(xiàng)目、轉(zhuǎn)貸數(shù)額、轉(zhuǎn)貸期限、轉(zhuǎn)貸利率、還款承諾、違約處罰等內(nèi)容。協(xié)議抄送國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部、財(cái)政部駐安徽省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處及省計(jì)劃委員會(huì)。
第七條 轉(zhuǎn)貸資金的還貸期限為１０年（農(nóng)村電網(wǎng)還貸期限為１５年），含寬限期２年（農(nóng)村電網(wǎng)寬限期為１０年），年利率為５％。轉(zhuǎn)貸資金從省財(cái)政廳撥款之日起開(kāi)始計(jì)息。有關(guān)地、市和省直項(xiàng)目主管部門(mén)必須在規(guī)定期限內(nèi)向省財(cái)政廳還本付息，由省財(cái)政廳統(tǒng)一向財(cái)政部?jī)敻丁?br /> 第八條 省財(cái)政廳根據(jù)所簽《安徽省關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》，將對(duì)地、市的轉(zhuǎn)貸資金及時(shí)足額地?fù)芨兜接嘘P(guān)地、市財(cái)政總預(yù)算在商業(yè)銀行開(kāi)立的轉(zhuǎn)貸資金專戶，再由地、市財(cái)政部門(mén)及時(shí)撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位；將對(duì)省直項(xiàng)目主管部門(mén)的轉(zhuǎn)貸資金及時(shí)足額地?fù)芨兜绞≈表?xiàng)目主管部門(mén)在商業(yè)銀行開(kāi)立的轉(zhuǎn)貸資金專戶。
第九條 項(xiàng)目主管部門(mén)及實(shí)施單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《安徽省關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》確定的用途使用轉(zhuǎn)貸資金，并按基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行管理，努力提高資金的使用效益。
第十條 年度終了后１５日內(nèi)，有關(guān)地、市財(cái)政部門(mén)和省直項(xiàng)目主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)向省財(cái)政廳報(bào)送本地區(qū)和本部門(mén)建設(shè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸資金使用情況。
第十一條 歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的資金來(lái)源為各地、市及有關(guān)部門(mén)的綜合財(cái)力，包括：（一）項(xiàng)目實(shí)施單位的收益；（二）預(yù)算內(nèi)安排的基本建設(shè)等資金；（三）納入預(yù)算管理的政府性基金；（四）預(yù)算外資金用于建設(shè)的部分；（五）其它資金。
有關(guān)地、市和省直項(xiàng)目主管部門(mén)，應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好轉(zhuǎn)貸資金還本付息的資金需求預(yù)測(cè)和準(zhǔn)備，以保證到期按時(shí)足額歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息。
第十二條 為了保證按期足額還款，省財(cái)政和使用轉(zhuǎn)貸資金地、市的財(cái)政部門(mén)，從１９９９年起，應(yīng)在預(yù)算中安排一定數(shù)量的還款準(zhǔn)備金。省直項(xiàng)目主管部門(mén)應(yīng)從項(xiàng)目實(shí)施單位收益中提取還款準(zhǔn)備金，還款準(zhǔn)備金的提取比例依項(xiàng)目特點(diǎn)確定（辦法另行制定）。
第十三條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)要對(duì)項(xiàng)目主管部門(mén)及實(shí)施單位使用轉(zhuǎn)貸資金的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，監(jiān)督、檢查項(xiàng)目主管部門(mén)及實(shí)施單位是否按協(xié)議使用轉(zhuǎn)貸資金及按期歸還本息，是否注重提高資金的使用效益。各級(jí)財(cái)政部門(mén)要參與轉(zhuǎn)貸資金使用的招標(biāo)采購(gòu)工作。
第十四條 對(duì)于地市財(cái)政部門(mén)、省直項(xiàng)目主管部門(mén)、項(xiàng)目實(shí)施單位及其主管部門(mén)截留、挪用轉(zhuǎn)貸資金的，除立即扣回已撥資金并停止撥款外，還要追究當(dāng)事人和主管領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。
第十五條 對(duì)轉(zhuǎn)貸給地、市的轉(zhuǎn)貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財(cái)政廳將在與地、市財(cái)政結(jié)算時(shí)如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對(duì)轉(zhuǎn)貸給省直項(xiàng)目主管部門(mén)的轉(zhuǎn)貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財(cái)政廳將從該省直部門(mén)預(yù)算安排資金、納入預(yù)算管理或財(cái)政專戶管理的基金、收費(fèi)等中如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對(duì)于一些省直項(xiàng)目主管部門(mén)又將轉(zhuǎn)貸資金轉(zhuǎn)貸給地市項(xiàng)目實(shí)施單位的，省和地、市的財(cái)政部門(mén)應(yīng)參與承貸協(xié)議的簽訂（財(cái)政部門(mén)副署），并在承貸協(xié)議中明確，如地、市項(xiàng)目實(shí)施單位到期不能歸還本金和利息，承貸部門(mén)可委托省財(cái)政廳通過(guò)與地，市財(cái)政結(jié)算予以扣減，并加收滯納金。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起生效。
第十七條 本辦法由安徽省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
【發(fā)布日期】 1998.08.24 【實(shí)施日期】 1998.08.24
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方政府規(guī)章
【法規(guī)類別】 債券，國(guó)債管理
安徽省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)
《安徽省轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施辦法》的通知
（皖政辦〔１９９８〕３５號(hào)）
各行署，各市、縣人民政府，省政府各部門(mén)、各直屬機(jī)構(gòu)：
經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《安徽省轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
安徽省人民政府辦公廳
一九九八年八月二十四日
安徽省轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施辦法
第一條 為了擴(kuò)大有效內(nèi)需，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，國(guó)務(wù)院決定１９９８年增發(fā)一定數(shù)量的國(guó)債，由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給地方政府，用于地方的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目。根據(jù)財(cái)政部《國(guó)債轉(zhuǎn)貸地方政府管理辦法》（財(cái)預(yù)字〔１９９８〕２６７號(hào)），為加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)債國(guó)債資金（以下簡(jiǎn)稱“轉(zhuǎn)貸資金”）的規(guī)范化管理，結(jié)合我省情況，特制定本實(shí)施辦法。
第二條 對(duì)轉(zhuǎn)貸資金的使用，省人民政府根據(jù)全省的綜合財(cái)力和建設(shè)項(xiàng)目特點(diǎn)，在本省范圍內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。省財(cái)政廳是省人民政府的債權(quán)、債務(wù)代表，負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)政部的還本付息工作。承貸的地、市由地、市財(cái)政部門(mén)作為行署和市人民政府的債權(quán)、債務(wù)代表，直接負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的省直部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱“省直項(xiàng)目主管部門(mén)”）作為承貸項(xiàng)目的債權(quán)、債務(wù)代表，分別負(fù)責(zé)對(duì)省財(cái)政廳的還本付息工作。
第三條 確定轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的原則，一是主要用于在建項(xiàng)目或已完成立項(xiàng)和前期準(zhǔn)備工作的項(xiàng)目，一般不搞新項(xiàng)目，防止出現(xiàn)重復(fù)建設(shè)；二是用于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；三是項(xiàng)目的確定既要考慮到本地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，又要考慮到本地區(qū)綜合還款能力。
第四條 轉(zhuǎn)貸資金應(yīng)當(dāng)用于以下方面的建設(shè)項(xiàng)目：（一）農(nóng)林水利投資；（二）交通建設(shè)投資；（三）城市基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境保護(hù)建設(shè)投資；（四）城鄉(xiāng)電網(wǎng)建設(shè)與改造；（五）其它國(guó)家和省明確的建設(shè)項(xiàng)目。轉(zhuǎn)貸資金要優(yōu)先安排上述項(xiàng)目中利用世界銀行等國(guó)際金融組織和國(guó)外政府貸款建設(shè)的項(xiàng)目所需的國(guó)內(nèi)配套資金。
第五條 建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模及其所需資金額度按照國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的計(jì)劃執(zhí)行。
第六條 根據(jù)已批準(zhǔn)的利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目，由省財(cái)政廳與承貸的有關(guān)行署、市人民政府和省直項(xiàng)目主管部門(mén)分別簽訂《安徽省關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》。協(xié)議中包括轉(zhuǎn)貸資金的使用項(xiàng)目、轉(zhuǎn)貸數(shù)額、轉(zhuǎn)貸期限、轉(zhuǎn)貸利率、還款承諾、違約處罰等內(nèi)容。協(xié)議抄送國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部、財(cái)政部駐安徽省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處及省計(jì)劃委員會(huì)。
第七條 轉(zhuǎn)貸資金的還貸期限為１０年（農(nóng)村電網(wǎng)還貸期限為１５年），含寬限期２年（農(nóng)村電網(wǎng)寬限期為１０年），年利率為５％。轉(zhuǎn)貸資金從省財(cái)政廳撥款之日起開(kāi)始計(jì)息。有關(guān)地、市和省直項(xiàng)目主管部門(mén)必須在規(guī)定期限內(nèi)向省財(cái)政廳還本付息，由省財(cái)政廳統(tǒng)一向財(cái)政部?jī)敻丁?br /> 第八條 省財(cái)政廳根據(jù)所簽《安徽省關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》，將對(duì)地、市的轉(zhuǎn)貸資金及時(shí)足額地?fù)芨兜接嘘P(guān)地、市財(cái)政總預(yù)算在商業(yè)銀行開(kāi)立的轉(zhuǎn)貸資金專戶，再由地、市財(cái)政部門(mén)及時(shí)撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位；將對(duì)省直項(xiàng)目主管部門(mén)的轉(zhuǎn)貸資金及時(shí)足額地?fù)芨兜绞≈表?xiàng)目主管部門(mén)在商業(yè)銀行開(kāi)立的轉(zhuǎn)貸資金專戶。
第九條 項(xiàng)目主管部門(mén)及實(shí)施單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《安徽省關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸國(guó)債資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》確定的用途使用轉(zhuǎn)貸資金，并按基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行管理，努力提高資金的使用效益。
第十條 年度終了后１５日內(nèi)，有關(guān)地、市財(cái)政部門(mén)和省直項(xiàng)目主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)向省財(cái)政廳報(bào)送本地區(qū)和本部門(mén)建設(shè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸資金使用情況。
第十一條 歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的資金來(lái)源為各地、市及有關(guān)部門(mén)的綜合財(cái)力，包括：（一）項(xiàng)目實(shí)施單位的收益；（二）預(yù)算內(nèi)安排的基本建設(shè)等資金；（三）納入預(yù)算管理的政府性基金；（四）預(yù)算外資金用于建設(shè)的部分；（五）其它資金。
有關(guān)地、市和省直項(xiàng)目主管部門(mén)，應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好轉(zhuǎn)貸資金還本付息的資金需求預(yù)測(cè)和準(zhǔn)備，以保證到期按時(shí)足額歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息。
第十二條 為了保證按期足額還款，省財(cái)政和使用轉(zhuǎn)貸資金地、市的財(cái)政部門(mén)，從１９９９年起，應(yīng)在預(yù)算中安排一定數(shù)量的還款準(zhǔn)備金。省直項(xiàng)目主管部門(mén)應(yīng)從項(xiàng)目實(shí)施單位收益中提取還款準(zhǔn)備金，還款準(zhǔn)備金的提取比例依項(xiàng)目特點(diǎn)確定（辦法另行制定）。
第十三條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)要對(duì)項(xiàng)目主管部門(mén)及實(shí)施單位使用轉(zhuǎn)貸資金的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，監(jiān)督、檢查項(xiàng)目主管部門(mén)及實(shí)施單位是否按協(xié)議使用轉(zhuǎn)貸資金及按期歸還本息，是否注重提高資金的使用效益。各級(jí)財(cái)政部門(mén)要參與轉(zhuǎn)貸資金使用的招標(biāo)采購(gòu)工作。
第十四條 對(duì)于地市財(cái)政部門(mén)、省直項(xiàng)目主管部門(mén)、項(xiàng)目實(shí)施單位及其主管部門(mén)截留、挪用轉(zhuǎn)貸資金的，除立即扣回已撥資金并停止撥款外，還要追究當(dāng)事人和主管領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。
第十五條 對(duì)轉(zhuǎn)貸給地、市的轉(zhuǎn)貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財(cái)政廳將在與地、市財(cái)政結(jié)算時(shí)如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對(duì)轉(zhuǎn)貸給省直項(xiàng)目主管部門(mén)的轉(zhuǎn)貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財(cái)政廳將從該省直部門(mén)預(yù)算安排資金、納入預(yù)算管理或財(cái)政專戶管理的基金、收費(fèi)等中如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對(duì)于一些省直項(xiàng)目主管部門(mén)又將轉(zhuǎn)貸資金轉(zhuǎn)貸給地市項(xiàng)目實(shí)施單位的，省和地、市的財(cái)政部門(mén)應(yīng)參與承貸協(xié)議的簽訂（財(cái)政部門(mén)副署），并在承貸協(xié)議中明確，如地、市項(xiàng)目實(shí)施單位到期不能歸還本金和利息，承貸部門(mén)可委托省財(cái)政廳通過(guò)與地，市財(cái)政結(jié)算予以扣減，并加收滯納金。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起生效。
第十七條 本辦法由安徽省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
