發(fā)文機關國務院辦公廳,財政部
發(fā)文日期1999年06月03日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號國辦發(fā)〔1999〕第52號
施行日期1999年06月03日
效力級別國務院規(guī)范性文件
各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：
財政部《整頓財政國債中介機構方案》已經國務院同意，現(xiàn)轉發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。
附件：整頓財政國債中介機構方案(財政部，1999年5月20日)
根據(jù)全國金融工作會議精神和黨中央、國務院的統(tǒng)一部署，現(xiàn)就整頓財政國債中介機構提出以下方案。
一、 整頓工作的主要原則和內容
本方案所稱財政國債中介機構，是指各級財政部門主辦的主要從事國債發(fā)行、兌付和轉讓業(yè)務的機構，包括財政證券公司、國債服務部和國債服務中心等。
整頓財政國債中介機構的原則是：統(tǒng)一部署，分類指導，先易后難，逐步推進。符合條件的財政國債中介機構轉為證券經紀公司或轉讓、并入其他證券經營機構，徹底與財政部門脫鉤；不符合條件的財政國債中介機構要逐步撤銷，國債業(yè)務交由金融機構辦理。全國整頓財政國債中介機構工作要在2001年底以前完成。
(一)原經人民銀行批準設立的財政證券公司，可向證監(jiān)會申請變更為證券經紀公司，或與現(xiàn)有證券經營機構合并組建證券經紀公司。
(二)已辦理股票業(yè)務，并且符合人民銀行、財政部《關于清理規(guī)范財政系統(tǒng)證券機構的通知》(銀發(fā)[1997]243號)中“被授予國債一級自營商資格而未獲得《金融機構法人許可證》的財政證券公司及部分其它財政證券公司”，可向證監(jiān)會申請成為證券經紀公司，或者并入、轉讓給其他證券經營機構。
(三)其他辦理股票業(yè)務的財政國債中介機構，符合證券營業(yè)部設立條件的，經證監(jiān)會批準，可改組為證券經營機構所屬營業(yè)部；不符合證券營業(yè)部設立條件的，一律停辦股票業(yè)務，并積極穩(wěn)妥地做好就近向其他證券經營機構轉移客戶的工作。
(四)未辦理股票業(yè)務的財政國債中介機構要逐步撤銷，國債業(yè)務交由金融機構辦理。
(五)財政國債中介機構申請轉為證券經紀公司或并入、轉讓給證券經營機構的工作要在1999年底以前完成。財政國債中介機構轉變?yōu)樽C券經紀公司或證券營業(yè)部以后，一律不得在公司名稱中冠以“財政”字樣，要徹底與當?shù)刎斦块T脫鉤，由證監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)管。自本方案下發(fā)之日起，尚未開辦股票業(yè)務的財政國債中介機構一律不得從事股票業(yè)務，違者嚴肅處理。
二、 整頓工作的政策措施
(一)財政部要會同證監(jiān)會對財政系統(tǒng)開展證券業(yè)務的國債中介機構進行一次全面清查，清理財產，處理債權債務，為國債中介機構重組、并入或轉讓給證券經營機構創(chuàng)造條件。
(二)采取有效措施，做好國債服務工作，維護國債信譽。財政部、人民銀行、證監(jiān)會等有關部門要積極配合，確保有關金融機構從事國債兌付、轉讓業(yè)務，為撤銷財政國債中介機構創(chuàng)造條件。財政國債中介機構要嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)和有關國債的各項政策，繼續(xù)做好服務群眾、維護國債信譽的工作。各級財政部門要加強管理，對于不執(zhí)行國債兌付政策的，要及時予以糾正；對違反政策規(guī)定，繼續(xù)非法從事金融活動的，要堅決制止和查辦。在清理整頓期間，除國債一級自營商和經人民銀行批準設立的財政證券公司外，財政國債中介機構只能辦理憑證式國債提前兌取及國債兌付工作，不得從事國債轉讓業(yè)務，不再辦理國債發(fā)行業(yè)務。
(三)各級人民政府和財政部門要切實做好財政國債中介機構撤銷的善后工作。一是其工作人員由各級財政部門負責妥善安置；二是要處理好債權債務問題，對出現(xiàn)柜臺支付困難的要積極幫助解決，防止出現(xiàn)支付危機；三是其代理發(fā)行的憑證式國債提前兌取、到期兌付和其他未到期國債的提券、兌付等遺留業(yè)務，可由當?shù)刎斦块T繼續(xù)辦理，或移交給人民銀行指定的商業(yè)銀行和證監(jiān)會指定的證券經營機構繼續(xù)辦理。
(四)加快財政國債中介機構的證券回購債務清欠進度，加大對利用國債代保管憑證買空賣空的打擊力度。
各級人民政府和財政部門要高度重視證券回購債務清欠工作，督促財政國債中介機構積極償還債務，明確各級財政部門及財政國債中介機構在證券回購債務清欠中應承擔的責任，在全國證券回購債務清欠辦公室的統(tǒng)一指導、協(xié)調下，切實做好清欠工作。凡經批準成為證券經紀公司的財政國債中介機構，其債權債務由新成立的證券經紀公司承擔；凡經批準并入或轉讓給證券經營機構的，其債權債務由有關當事人協(xié)商解決；凡撤銷的財政國債中介機構，其債權債務由同級財政部門負責處理。具體辦法由財政部會同人民銀行另行制定。要加大對利用國債代保管憑證買空賣空的打擊力度。財政部、人民銀行、證監(jiān)會等有關部門要通力合作，加大監(jiān)管力度，對繼續(xù)以各種代保管憑證形式買空賣空國債的行為要從嚴處理。
三、 整頓財政國債中介機構工作要求
(一)財政部要會同有關部門認真指導和督促整頓工作，跟蹤了解整頓方案的落實情況，制定并完善各項配套政策措施。國務院各有關部門要積極配合，加強監(jiān)管，保證財政國債中介機構整頓工作順利進行。整頓工作結束后，財政部要會同有關部門組織力量，對全國財政國債中介機構的整頓情況進行檢查驗收。
(二)各省、自治區(qū)、直轄市人民政府要堅決按照中央的統(tǒng)一部署和方案要求，負責本地區(qū)財政國債中介機構整頓工作，妥善處理善后工作，維護社會穩(wěn)定。各省、自治區(qū)、直轄市財政部門要在當?shù)厝嗣裾慕y(tǒng)一領導下，結合本地區(qū)的實際情況，制定具體實施辦法，經省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準后，報財政部備案。要按照中央的統(tǒng)一部署，積極穩(wěn)妥地組織實施，密切注視整頓過程中出現(xiàn)的問題，及時審慎地加以解決。遇有重大問題，要及時報告國務院，同時抄送財政部。
(三)各地區(qū)、各部門在整頓工作中，要相互支持，密切配合，加強管理，防止國有資產流失。對在清理整頓過程中發(fā)現(xiàn)的違法違紀行為，要徹底清查，依法從嚴懲處，并追究有關負責人的責任。
