發(fā)文機(jī)關(guān)人力資源和社會保障部
發(fā)文日期2016年10月31日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號人社廳發(fā)〔2016〕168號
施行日期2016年10月31日
效力級別部門規(guī)范性文件
各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人力資源社會保障廳（局），各職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)：
為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》(國發(fā)〔2015〕2號)、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國辦發(fā)〔2015〕18號）、《人力資源社會保障部財政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔2016〕92號），規(guī)范職業(yè)年金計劃管理，現(xiàn)就職業(yè)年金計劃備案和編碼規(guī)則等有關(guān)問題通知如下：
一、 職業(yè)年金計劃備案
（一）備案地及備案材料
職業(yè)年金計劃備案地為人力資源社會保障行政部門，其中，中央國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金計劃備案地為人力資源社會保障部社會保險基金監(jiān)管局，各省、自治區(qū)、直轄市職業(yè)年金計劃備案地為所在省、自治區(qū)、直轄市人力資源社會保障行政部門社會保險基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
職業(yè)年金計劃備案材料主要包括：
1.職業(yè)年金計劃備案申請函。受托人或代理人根據(jù)不同申請類型按要求報送相應(yīng)備案申請函。
2.職業(yè)年金計劃管理合同。包括受托人與代理人簽訂的受托管理合同、受托人與托管人及投資管理人簽訂的委托管理合同、根據(jù)人力資源社會保障行政部門審核意見簽訂的補(bǔ)充協(xié)議的正本、電子文本（含合同正文word版及合同原件pdf掃描版）等材料。受托人兼任投資管理人的，有關(guān)委托管理合同的內(nèi)容可包括在受托管理合同中。
3.合同條款差異說明。指不同于《職業(yè)年金計劃合同指引》條款的內(nèi)容說明。
4.相關(guān)授權(quán)文件。職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)的省級分行或省級分公司簽訂職業(yè)年金計劃管理合同的，要報送該管理機(jī)構(gòu)同意其開展年金業(yè)務(wù)的授權(quán)文件；合同簽署人與管理機(jī)構(gòu)法定代表人不一致的，要報送法定代表人簽署的有效授權(quán)書；其他需要授權(quán)情況的授權(quán)文件。
5.其他相關(guān)材料。
（二）職業(yè)年金計劃建立備案
新建職業(yè)年金計劃并確定計劃管理人后，由受托人向相關(guān)人力資源社會保障行政部門報送備案申請函（參見附件1）、管理合同等相關(guān)材料，履行備案程序。人力資源社會保障行政部門應(yīng)及時審核，反饋審核意見，并于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)出具計劃確認(rèn)函（參見附件2）。
（三）職業(yè)年金計劃變更備案
1.計劃管理人變更
職業(yè)年金計劃受托人變更，或受托人與其他管理人同時變更的，由新任受托人向相關(guān)人力資源社會保障行政部門報送備案申請函（參見附件3）、管理合同等相關(guān)材料，履行備案程序。人力資源社會保障行政部門應(yīng)及時審核，反饋審核意見，并于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)出具確認(rèn)函（參見附件4）。
職業(yè)年金計劃受托人不變，托管人或投資管理人變更的，由受托人向相關(guān)人力資源社會保障行政部門報送備案申請函（參見附件5）、管理合同等相關(guān)材料，履行備案程序。人力資源社會保障行政部門應(yīng)及時審核，反饋審核意見，并于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)出具確認(rèn)函（參見附件6）。
2.合同主要內(nèi)容變更
職業(yè)年金計劃管理合同主要內(nèi)容變更是指在合同有效期內(nèi)，出現(xiàn)證券投資組合增減、管理費率調(diào)整、計劃名稱變更等合同主要條款變更的情況。由受托人向相關(guān)人力資源社會保障行政部門報送備案申請函（參見附件7，以新增證券投資組合為例）、管理合同、變更差異說明等相關(guān)材料，履行備案程序。人力資源社會保障行政部門應(yīng)及時審核，反饋審核意見，根據(jù)不同情況于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)出具確認(rèn)函（參見附件8，以新增證券投資組合為例）。
（四）職業(yè)年金計劃合同到期順延或續(xù)簽備案
職業(yè)年金計劃管理合同到期順延或續(xù)簽的，受托人應(yīng)及時到相關(guān)人力資源社會保障行政部門履行備案程序。
原有管理合同到期，管理人及合同條款均無變更的，受托人應(yīng)將備案申請函（參見附件9）報送相關(guān)人力資源社會保障行政部門，人力資源社會保障行政部門于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)出具確認(rèn)函（參見附件10）。
原有管理合同到期，管理人不變更，但合同條款有變更的，受托人應(yīng)將備案申請函（參見附件11）、管理合同或有關(guān)變更條款的說明等相關(guān)材料報送人力資源社會保障行政部門。人力資源社會保障行政部門應(yīng)及時審核，反饋審核意見，并于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)出具確認(rèn)函（參見附件12）。
（五）職業(yè)年金計劃終止備案
職業(yè)年金計劃終止并完成清算工作后，職業(yè)年金計劃代理人代表清算組向人力資源社會保障行政部門報送備案申請函（參見附件13）等相關(guān)材料，履行備案程序。人力資源社會保障行政部門審核后，出具計劃注銷確認(rèn)函（參見附件14）。
二、 職業(yè)年金編碼規(guī)則
（一）計劃名稱
職業(yè)年金計劃名稱由職業(yè)年金計劃代理人負(fù)責(zé)編制。
職業(yè)年金計劃名稱編制方法為“XX+序列號+職業(yè)年金計劃”。其中：XX為“在京中央國家機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位”或“X?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）”；序列號為大寫數(shù)字（壹、貳、叁…），根據(jù)職業(yè)年金計劃管理合同報備的順序確定。
職業(yè)年金計劃名稱不能隨意變更，不得重復(fù)使用，已終止運(yùn)作的職業(yè)年金計劃名稱不再使用。
（二）計劃登記號
職業(yè)年金計劃登記號由人力資源社會保障行政部門負(fù)責(zé)編制。
職業(yè)年金計劃登記號為12位代碼，編制方法為“備案地代碼+ZY+4位數(shù)年份+2位序列號”。備案地代碼參照《職業(yè)年金基金數(shù)據(jù)交換規(guī)范》中的備案地代碼執(zhí)行(見附件15)。
職業(yè)年金計劃登記號不能隨意變更，不得重復(fù)使用，已注銷的職業(yè)年金計劃登記號不再使用。
（三）投資組合代碼
職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)在取得計劃確認(rèn)函且開始正式投資運(yùn)作之前，應(yīng)編制投資組合代碼。投資管理人負(fù)責(zé)編制投資組合代碼，受托人負(fù)責(zé)編制受托直投養(yǎng)老金產(chǎn)品組合代碼。
投資組合代碼長度為8位，投資管理人投資組合代碼編制方法為“3位投資管理人機(jī)構(gòu)代碼+Z+4位序列號”，受托人直投養(yǎng)老金產(chǎn)品組合代碼編制方法為“3位受托人機(jī)構(gòu)代碼+Z+4位序列號”。投資管理人、受托人機(jī)構(gòu)代碼參照《職業(yè)年金基金數(shù)據(jù)交換規(guī)范》中年金基金管理機(jī)構(gòu)代碼執(zhí)行（見附件16）。
投資管理人和受托人應(yīng)保證其負(fù)責(zé)編制的投資組合代碼的唯一性，已終止運(yùn)作的投資組合代碼不再使用。
（四）統(tǒng)一計劃名稱及代碼
一個地區(qū)建立多個職業(yè)年金計劃且實行統(tǒng)一收益率的，統(tǒng)一計劃名稱為“在京中央國家機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位職業(yè)年金統(tǒng)一計劃”或“XX?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）職業(yè)年金統(tǒng)一計劃”，統(tǒng)一計劃代碼長度為8位，由代理人按照“備案地代碼+ZY+00”規(guī)則記錄。
三、 有關(guān)要求
人力資源社會保障行政部門要認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé)，切實做好職業(yè)年金計劃備案審核工作，按規(guī)定編制職業(yè)年金計劃登記號，建立備案審核臺賬，加強(qiáng)檔案管理，監(jiān)督職業(yè)年金計劃建立和合同履行情況，指導(dǎo)職業(yè)年金計劃規(guī)范管理。
中央國家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險管理中心及各省、自治區(qū)、直轄市社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要認(rèn)真履行職業(yè)年金計劃代理人職責(zé)，依規(guī)建立職業(yè)年金計劃，做好職業(yè)年金計劃名稱編制和與職業(yè)年金計劃備案有關(guān)的各項工作，推動職業(yè)年金計劃備案管理規(guī)范化、制度化。
受托人要按規(guī)定認(rèn)真做好職業(yè)年金計劃備案申請工作，加強(qiáng)對職業(yè)年金計劃的管理和對其他管理人的監(jiān)督，做好管理人變更時的銜接和合同到期順延或續(xù)簽等工作，按規(guī)定編制受托人直投養(yǎng)老金產(chǎn)品組合代碼。托管人在職業(yè)年金財產(chǎn)移交過程中要嚴(yán)格按照規(guī)定和受托人指令要求，做好職業(yè)年金基金財產(chǎn)保管和移交工作，切實維護(hù)職業(yè)年金基金財產(chǎn)安全。投資管理人要按規(guī)定編制投資管理人投資組合代碼，建立和加強(qiáng)投資風(fēng)險控制機(jī)制，切實防范職業(yè)年金基金財產(chǎn)移交風(fēng)險。
人力資源社會保障部辦公廳
2016年10月31日
