發(fā)文機(jī)關(guān)商務(wù)部,公安部,國家稅務(wù)總局,國家工商行政管理總局
發(fā)文日期2005年09月14日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號商建發(fā)〔2005〕464號
施行日期2005年09月14日
效力級別部門規(guī)范性文件
各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門、公安廳（局）、國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局、工商局：
為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)流通業(yè)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2005]19號），以及商務(wù)部等11個(gè)部門《關(guān)于印發(fā)＜打擊商貿(mào)活動(dòng)中欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)工作方案＞的通知》（商整規(guī)發(fā)[2005]269號），現(xiàn)將《整治商業(yè)零售企業(yè)惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)工作實(shí)施方案》印發(fā)你們。請各地區(qū)、各部門按照實(shí)施方案的具體要求和部門分工，明確工作職責(zé)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真督促檢查，切實(shí)做好專項(xiàng)行動(dòng)工作。
商務(wù)部
公安部
稅務(wù)總局
工商總局
二00五年九月十四日
附件： 整治商業(yè)零售企業(yè)惡意占壓、騙取
供應(yīng)商貨款欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)工作實(shí)施方案
近年來，零售行業(yè)發(fā)展迅速，對促進(jìn)商品流通、擴(kuò)大消費(fèi)發(fā)揮了積極的作用。但是，一些零售企業(yè)濫用銷售終端的優(yōu)勢地位，在交易過程中損害供應(yīng)商的合法權(quán)益。例如，一些零售企業(yè)對供應(yīng)商貨款久拖不還，惡意占壓供應(yīng)商貨款開設(shè)新企業(yè)或分支機(jī)構(gòu)；個(gè)別零售企業(yè)打著連鎖經(jīng)營的旗號，在騙取銀行貸款、供應(yīng)商貨款后，即卷款潛逃或以經(jīng)營不善為由關(guān)閉企業(yè)。這些含有欺詐性質(zhì)的行為在全國各地引發(fā)了多起供應(yīng)商哄搶貨物等群體性事件，阻礙了零售行業(yè)健康發(fā)展，影響了社會(huì)穩(wěn)定。
為解決上述問題，商務(wù)部等11個(gè)部門聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)＜打擊商貿(mào)活動(dòng)中欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)工作方案＞的通知》（商整規(guī)發(fā)[2005]269號），決定用一年左右的時(shí)間，集中整治商業(yè)零售企業(yè)（以下簡稱零售商）惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款的欺詐行為。開展此項(xiàng)整治工作有利于保護(hù)相關(guān)債權(quán)人的合法權(quán)益，促進(jìn)零售商供應(yīng)商共同發(fā)展，從而也有利于保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。2005年6月9日，國務(wù)院下發(fā)了《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)流通業(yè)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2005]19號），明確提出要“引導(dǎo)和規(guī)范零售商的促銷和進(jìn)貨交易等行為，依法打擊商業(yè)欺詐，整頓規(guī)范流通秩序”。
為貫徹落實(shí)國務(wù)院文件及順利開展專項(xiàng)整治工作，制定本方案。
一、 工作目標(biāo)
制定相關(guān)規(guī)定，建立長效機(jī)制；提高零售商的誠信意識，使零售商騙取供應(yīng)商貨款的現(xiàn)象得到預(yù)防和有效遏制，惡意占壓供應(yīng)商貨款的狀況得到改善，促進(jìn)零供雙方互惠互利、合作共贏，建立正常、良好的商業(yè)伙伴關(guān)系，從而更好地維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益，促進(jìn)零售行業(yè)健康有序發(fā)展，構(gòu)建和諧商業(yè)環(huán)境。
二、 主要任務(wù)及具體分工
（一）制定有關(guān)規(guī)定，建立協(xié)調(diào)機(jī)制。制定《零售商與供應(yīng)商進(jìn)貨交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》），明確零售商支付貨款的最長期限、拖欠供應(yīng)商貨款行為的具體表現(xiàn)及承擔(dān)的相應(yīng)法律責(zé)任等，預(yù)防、查處零售商惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款的欺詐行為。同時(shí)，商務(wù)部要會(huì)同有關(guān)部門研究貫徹落實(shí)《辦法》的具體措施，建立部門間的協(xié)調(diào)管理機(jī)制。
（二）對零售商進(jìn)行調(diào)查摸底，預(yù)防在先。零售商超出合同期限、有能力償付而故意不向供應(yīng)商支付貨款，即為惡意占壓供應(yīng)商貨款。各地商務(wù)主管部門要通過實(shí)地調(diào)研、召開座談會(huì)等方式，對本地區(qū)存在的零售商惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款行為進(jìn)行調(diào)查摸底。對供應(yīng)商反映強(qiáng)烈、特別是涉嫌詐騙的零售商，要通過行業(yè)協(xié)會(huì)等掌握該企業(yè)拖欠供應(yīng)商貨款的情況，包括被拖欠的供應(yīng)商數(shù)量、拖欠的貨款數(shù)額、拖欠的時(shí)間等，提早采取應(yīng)對措施。
（三）發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查處，探索和建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。省級商務(wù)主管部門對零售商拖欠供應(yīng)商貨款超過三個(gè)月、拖欠貨款數(shù)額累計(jì)超過零售商凈資產(chǎn)百分之五十或造成嚴(yán)重社會(huì)影響的，應(yīng)將其確定為重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)，并向同級稅務(wù)、工商等部門通報(bào)。
縣級以上商務(wù)、稅務(wù)、工商部門應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的涉嫌騙取供應(yīng)商貨款的犯罪線索，移送當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)。公安機(jī)關(guān)在接到有關(guān)線索后，應(yīng)依法開展調(diào)查工作；經(jīng)調(diào)查，認(rèn)定存在涉嫌犯罪事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)立案偵查。
（四）積極發(fā)揮協(xié)會(huì)作用。各地商務(wù)主管部門要鼓勵(lì)和支持零售商、供應(yīng)商成立行業(yè)協(xié)會(huì)，并加強(qiáng)對行業(yè)協(xié)會(huì)的指導(dǎo)；發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)溝通政府和企業(yè)的橋梁作用，引導(dǎo)零售商加強(qiáng)自律，誠信興商；引導(dǎo)供應(yīng)商增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)防范及依法維權(quán)意識，建立中小供應(yīng)商與零售商平等對話機(jī)制。鼓勵(lì)行業(yè)協(xié)會(huì)建立磋商機(jī)制，協(xié)調(diào)促進(jìn)零售商供應(yīng)商互惠互利、共同發(fā)展。
三、 組織領(lǐng)導(dǎo)
商務(wù)部會(huì)同公安部、稅務(wù)總局、工商總局建立整治零售商惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)部際協(xié)調(diào)小組（以下簡稱部際協(xié)調(diào)小組），組長由商務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由各有關(guān)業(yè)務(wù)對口司（局）級領(lǐng)導(dǎo)組成。部際協(xié)調(diào)小組通過召開聯(lián)席會(huì)議等方式，協(xié)調(diào)各部門的行動(dòng)，指導(dǎo)、督促和檢查各地開展專項(xiàng)行動(dòng)工作，督查督辦大案、要案，并根據(jù)整治工作進(jìn)展的需要，適時(shí)組成聯(lián)合督查組，分赴重點(diǎn)地區(qū)進(jìn)行督查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。
部際協(xié)調(diào)小組下設(shè)辦公室，成員由各有關(guān)部門的處級干部組成。辦公室根據(jù)部際協(xié)調(diào)工作會(huì)議的決議督促各地、各部門開展相關(guān)工作，匯總各地情況向部際協(xié)調(diào)小組報(bào)告。辦公室日常工作由全國打擊商貿(mào)活動(dòng)中欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室專項(xiàng)二組（設(shè)在商務(wù)部市場體系建設(shè)司）承擔(dān)。
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市商務(wù)、公安、稅務(wù)、工商等部門要建立本地區(qū)整治零售商惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)的協(xié)調(diào)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)本地區(qū)整治工作。各地商務(wù)主管部門要按照工作部署，切實(shí)負(fù)起牽頭責(zé)任，保證專項(xiàng)整治工作落到實(shí)處。
四、 工作要求
（一）提高認(rèn)識，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各地、各有關(guān)部門要充分認(rèn)識到當(dāng)前開展打擊零售商惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款欺詐行為專項(xiàng)行動(dòng)的重要性，在發(fā)展本地經(jīng)濟(jì)、對外招商引資過程中，要努力防范商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對企業(yè)的監(jiān)管。
（二）加強(qiáng)協(xié)作，及時(shí)溝通。在開展專項(xiàng)整治工作過程中，各地、各部門要從大局出發(fā)，在各司其職、各負(fù)其責(zé)的基礎(chǔ)上，通力合作、密切配合，加強(qiáng)信息溝通與交流，結(jié)合《辦法》的有關(guān)規(guī)定逐步建立協(xié)調(diào)管理、監(jiān)督機(jī)制。
（三）加強(qiáng)輿論宣傳，建立投訴處理機(jī)制。各地、各有關(guān)部門要以“零供攜手，共同發(fā)展”為主題，通過廣播、電視、報(bào)刊和網(wǎng)絡(luò)等媒體大力宣傳相關(guān)法律法規(guī)及《辦法》；倡導(dǎo)零售商供應(yīng)商合作互贏，誠信興商，宣傳專項(xiàng)整治情況，及時(shí)曝光查處的違法案件，跟蹤報(bào)道大案要案。
鼓勵(lì)供應(yīng)商對零售商惡意占壓、騙取貨款的行為進(jìn)行舉報(bào)。部際協(xié)調(diào)小組辦公室設(shè)立舉報(bào)電子信箱，并對舉報(bào)人保密。部際協(xié)調(diào)小組成員單位按各自職責(zé)對舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行查處；舉報(bào)事項(xiàng)不屬于部際協(xié)調(diào)小組成員單位職責(zé)范圍的，要及時(shí)轉(zhuǎn)送有關(guān)部門。各地也要設(shè)立舉報(bào)電話及電子信箱，建立相應(yīng)的投訴處理機(jī)制，并對舉報(bào)人保密。
（四）加強(qiáng)信息溝通，對惡意占壓、騙取貨款行為進(jìn)行公告。各有關(guān)部門要建立和完善打擊欺詐行為的信息共享機(jī)制。零售商違反有關(guān)規(guī)定惡意占壓、騙取供應(yīng)商貨款的，負(fù)責(zé)查處的部門要依據(jù)《辦法》將查處情況向同級有關(guān)部門通報(bào)；縣級以上地方商務(wù)主管部門要將依職權(quán)查處的情況及有關(guān)部門通報(bào)的查處情況逐級上報(bào)至國務(wù)院商務(wù)主管部門。國務(wù)院商務(wù)主管部門對查處情況予以匯總，對情節(jié)嚴(yán)重的違法違規(guī)行為，經(jīng)征求有關(guān)部門意見后，通過商務(wù)部網(wǎng)站和全國性報(bào)刊向社會(huì)公告，公告信息包括：零售商的名稱、住所、經(jīng)營場所、法定代表人、工商登記注冊號碼；違法違規(guī)行為；查處機(jī)關(guān)依法查處的事項(xiàng)、處罰內(nèi)容。受到處罰的零售商具有下列情形的，暫不予公告：在法律規(guī)定的有效期限內(nèi)對行政處罰申請行政復(fù)議或提起行政訴訟，受理機(jī)關(guān)或法院尚未作出終局決定、裁定或判決的。
五、 工作步驟
（一）組織準(zhǔn)備階段（2005年9月－12月）
商務(wù)部會(huì)同公安部、稅務(wù)總局、工商總局等部門抓緊制定《辦法》，爭取10月底前聯(lián)合發(fā)布。
各地根據(jù)本方案精神成立協(xié)調(diào)小組，設(shè)立舉報(bào)電話及電子信箱，并在9月30日前將協(xié)調(diào)小組人員名單及舉報(bào)電話、電子信箱報(bào)部際協(xié)調(diào)小組辦公室。
《辦法》頒布后，各地、各部門要結(jié)合實(shí)際，通過多種方式宣傳貫徹《辦法》。省級協(xié)調(diào)小組要結(jié)合前期調(diào)查摸底過程中掌握的情況，確定下一步整治工作重點(diǎn)，制定工作方案，于12月20日前將摸查情況、宣傳貫徹《辦法》情況、下一步整治工作具體方案報(bào)部際協(xié)調(diào)小組辦公室。
（二）整治實(shí)施和督查指導(dǎo)階段（2006年1月－4月）
各地根據(jù)工作方案全面開展專項(xiàng)整治工作。整治工作中及貫徹落實(shí)《辦法》過程中遇到的問題、困難，特別是零售商拖欠數(shù)額大、涉及地區(qū)廣、被拖欠的供應(yīng)商眾多，可能引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定事件的，要及時(shí)向部際協(xié)調(diào)小組辦公室報(bào)告，部際協(xié)調(diào)小組各成員單位要認(rèn)真進(jìn)行研究，及時(shí)采取應(yīng)對措施。
部際協(xié)調(diào)小組各成員單位要加強(qiáng)對本部門、本系統(tǒng)專項(xiàng)整治工作的經(jīng)常性督促檢查，及時(shí)溝通、認(rèn)真指導(dǎo)，總結(jié)、推廣好的經(jīng)驗(yàn)和做法，為下一步制定有關(guān)行政法規(guī)奠定基礎(chǔ)。
（三）總結(jié)驗(yàn)收階段（2006年5月）
各地要對照整治目標(biāo)，認(rèn)真做好檢查驗(yàn)收，并形成書面報(bào)告，于2006年5月20日前報(bào)部際協(xié)調(diào)小組辦公室。
