【發(fā)布部門】 合肥市財(cái)政局 【發(fā)文字號(hào)】 合財(cái)庫[2009]198號(hào)
【發(fā)布日期】 2009.08.14 【實(shí)施日期】 2009.08.14
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 財(cái)政綜合規(guī)定
合肥市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《合肥市財(cái)政資金對帳管理暫行辦法》的通知
（合財(cái)庫〔2009〕198號(hào)）
市直各部門（單位）：
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金核算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證財(cái)政以及市直各部門（單位）賬務(wù)處理準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》（財(cái)預(yù)字[1997]287號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)＜地方財(cái)政實(shí)施財(cái)政國庫管理制度改革年終預(yù)算結(jié)余資金會(huì)計(jì)處理的暫行規(guī)定＞的通知》（財(cái)庫[2003]126號(hào)）及我市現(xiàn)行各項(xiàng)資金管理辦法等有關(guān)規(guī)定，特制定《合肥市財(cái)政資金對賬管理暫行辦法》，請遵照執(zhí)行。
二○○九年八月十四日
合肥市財(cái)政資金對賬管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為適應(yīng)財(cái)政改革的需要，規(guī)范財(cái)政資金核算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證財(cái)政以及市直各部門（單位）賬務(wù)處理準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》（財(cái)預(yù)字[1997]287號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)＜地方財(cái)政實(shí)施財(cái)政國庫管理制度改革年終預(yù)算結(jié)余資金會(huì)計(jì)處理的暫行規(guī)定＞的通知》（財(cái)庫[2003]126號(hào)）及合肥市現(xiàn)行各項(xiàng)資金的管理辦法等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條 本辦法中財(cái)政資金對賬，是指市財(cái)政局與市直各部門（單位）（包括其它與財(cái)政有領(lǐng)撥關(guān)系的單位）定期進(jìn)行預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行情況的核對。
第三條 本辦法中財(cái)政資金對賬內(nèi)容主要包括以下三個(gè)方面：
1、預(yù)算指標(biāo)的核對。
2、預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的核對。
3、往來性質(zhì)資金的核對。包括預(yù)撥款項(xiàng)和列支轉(zhuǎn)暫存款項(xiàng)（不含市財(cái)政國庫支付中心往來賬戶資金）。
第四條 財(cái)政資金對賬的要求。
1、下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)科目與預(yù)算執(zhí)行的預(yù)算科目一致。
2、財(cái)政支出數(shù)與預(yù)算單位的撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）一致。
3、預(yù)撥款項(xiàng)和列支轉(zhuǎn)暫存款項(xiàng)的往來資金核算對應(yīng)一致。
第二章 往來資金的核算
第五條 預(yù)撥經(jīng)費(fèi)由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）下達(dá)通知，各部門（單位）根據(jù)通知和國庫集中支付有關(guān)憑單作賬務(wù)處理：借：暫付款（其他應(yīng)付款）---預(yù)撥XX經(jīng)費(fèi)，貸：暫存款（其他應(yīng)收款）。市財(cái)政國庫支付中心辦理集中支付時(shí)在資金類型和預(yù)算管理類型中注明預(yù)撥款標(biāo)識(shí)字樣，方便單位核查。待預(yù)撥款項(xiàng)的預(yù)算指標(biāo)下達(dá)后，各部門（單位）據(jù)此作賬務(wù)處理：借：經(jīng)費(fèi)支出（事業(yè)支出），貸：撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入），并作相應(yīng)的明細(xì)核算，同時(shí)，沖銷原“暫存款”、“暫付款”科目。
第六條 對列支轉(zhuǎn)暫存的項(xiàng)目，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）下達(dá)通知（格式見附件一），各部門（單位）據(jù)此作賬務(wù)處理：借：暫存款---XX項(xiàng)目，貸：撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入），下年支付時(shí)，根據(jù)國庫集中支付的相關(guān)憑單，借：經(jīng)費(fèi)支出（事業(yè)支出），貸：暫存款-XX項(xiàng)目，并作相應(yīng)的明細(xì)核算。
第三章 預(yù)算指標(biāo)的核對
第七條 年初市直各部門（單位）通過國庫集中支付系統(tǒng)，查詢本部門（單位）的預(yù)算指標(biāo)與市財(cái)政局下發(fā)的預(yù)算指標(biāo)科目、項(xiàng)目名稱、資金來源及金額等是否一致，如不一致，及時(shí)提供相關(guān)資料給市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局），由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）協(xié)調(diào)并作修改處理。
第八條 當(dāng)年追加（減）調(diào)整的預(yù)算指標(biāo)，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）在預(yù)算指標(biāo)追加（減）報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后3日內(nèi)（節(jié)假日順延），按照統(tǒng)一格式向?qū)诓块T（單位）下達(dá)指標(biāo)調(diào)整書面通知。
第四章 預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的核對
第九條 市財(cái)政局與市直各部門（單位）實(shí)行按季對賬。
第十條 市直各部門（單位）于每季度終了10日內(nèi)將截止上季度末的各項(xiàng)財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）認(rèn)真填報(bào)《預(yù)算單位財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）情況對賬表》（預(yù)算內(nèi)）（附件二：表一）、《預(yù)算單位財(cái)政專戶收支對賬表》（預(yù)算外）（附件二：表二），經(jīng)單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章后上報(bào)主管部門，由主管部門審核并按科目匯總后報(bào)市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）。市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）審核后，如有錯(cuò)誤于季度終了20日內(nèi)反饋給對口部門（單位），并及時(shí)更正。每年12月20日前，進(jìn)行全年預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)總對賬。如有差錯(cuò)，市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）于12月25日前反饋給對口部門（單位），并及時(shí)更正。
第十一條 非稅收入由市財(cái)政局非稅收入征收管理局于每季度終了10日內(nèi)分單位、科目、收費(fèi)項(xiàng)目、管理類型等發(fā)布于市財(cái)政國庫集中支付平臺(tái)，供各部門（單位）和市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室核對。
第十二條 對預(yù)算科目進(jìn)行調(diào)整，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）下達(dá)科目調(diào)整通知，各部門（單位）據(jù)此作科目調(diào)整處理工作。
第十三條 對于撥付以前年度列支轉(zhuǎn)暫存的款項(xiàng)，市財(cái)政局統(tǒng)一以“其他支出-年初預(yù)留”科目支付數(shù)據(jù)，各部門（單位）根據(jù)市財(cái)政國庫支付中心支付憑單作沖銷暫存款（其他應(yīng)付款）處理，不作當(dāng)年的撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）。
第十四條 每年年度終了10日內(nèi)，市財(cái)政局國庫處將非稅收入、預(yù)算內(nèi)（外）資金支出情況、市財(cái)政局經(jīng)建處將本年度基建項(xiàng)目列支轉(zhuǎn)暫存及沖暫存情況分對口處室、分部門（單位）、分科目明細(xì)表經(jīng)市財(cái)政局國庫處審核后發(fā)布于市財(cái)政內(nèi)網(wǎng)，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）確認(rèn)無誤后并以統(tǒng)一格式（附件三）下發(fā)給各部門（單位）。
第五章 附則
第十五條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。
附件一：列支轉(zhuǎn)暫存項(xiàng)目通知書
附件二：表一、《預(yù)算單位財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）
情況對賬表》（預(yù)算內(nèi)）
表二、《預(yù)算單位財(cái)政專戶收支情況對賬表》（預(yù)算外）
附件三：××年年終財(cái)政對賬通知統(tǒng)一格式及附表
附件一：
列支轉(zhuǎn)暫存項(xiàng)目通知書
××單位
我局根據(jù)相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將你單位××項(xiàng)目列支轉(zhuǎn)暫存，請你單位根據(jù)此通知做好相應(yīng)的賬務(wù)處理。
年 月 日 單位：元
科目代碼
科目名稱
項(xiàng)目名稱
金額
資金來源
備注
類
款
項(xiàng)
附件二： 表一
預(yù)算單位財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）情況對賬表（預(yù)算內(nèi)）
單位名稱：（公章） 截止至 年 月 日 單位：元
科目編碼
科目名稱
資金類型
項(xiàng)目名稱
累計(jì)金額
類
款
項(xiàng)
主管部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 填表人：
備注：“資金類型”指財(cái)力、專項(xiàng)收入、行政性收費(fèi)、上級(jí)補(bǔ)助、基金等。
表二
預(yù)算單位財(cái)政專戶收支情況對賬表（預(yù)算外）
單位名稱：（公章） 截止至 年 月 日 單位：元
收 入
支 出
科目編碼
科目名稱
累計(jì)收入
科目編碼
科目名稱
累計(jì)支出
類
款
項(xiàng)
類
款
項(xiàng)
主管部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 填表人：
附件三：
××年年終財(cái)政對賬通知
××部門（單位）：
經(jīng)核定，現(xiàn)將你部門（單位）××年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果事項(xiàng)通知如下：
一、××年你部門（單位）上繳非稅收入 萬元，其中：納入預(yù)算管理 萬元、專戶管理 萬元。
二、××年市財(cái)政共撥你部門（單位）預(yù)算內(nèi)財(cái)政資金 萬元（附表第①列），其中：
1、預(yù)撥款 萬元（附表第②列）。
2、撥款沖以前年度暫存項(xiàng)目 萬元（附表第③列）。
三、××年市財(cái)政對你部門（單位）年終列支轉(zhuǎn)暫存項(xiàng)目 萬元（附表第④列。
四、××年市財(cái)政共撥你部門（單位）預(yù)算外財(cái)政資金 萬元（附表第⑥列）
附表：《××年年終對賬明細(xì)表》
合肥市財(cái)政局
年 月 日
××年年終對賬明細(xì)表
單位名稱： 單位：元
科目代碼
科目名稱
預(yù)算內(nèi)
本年實(shí)際撥款金額①
其中
本年列支
轉(zhuǎn)暫存④
本年實(shí)際作撥款收入金額⑤＝①-②-③＋④
類
款
項(xiàng)
預(yù)撥款②
沖以前年度暫存③
備注：本表中“本年實(shí)際作撥款收入金額”（第⑤、⑥列）與國庫處發(fā)布于財(cái)政內(nèi)網(wǎng)支出數(shù)據(jù)一致。
【發(fā)布日期】 2009.08.14 【實(shí)施日期】 2009.08.14
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 財(cái)政綜合規(guī)定
合肥市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《合肥市財(cái)政資金對帳管理暫行辦法》的通知
（合財(cái)庫〔2009〕198號(hào)）
市直各部門（單位）：
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金核算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證財(cái)政以及市直各部門（單位）賬務(wù)處理準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》（財(cái)預(yù)字[1997]287號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)＜地方財(cái)政實(shí)施財(cái)政國庫管理制度改革年終預(yù)算結(jié)余資金會(huì)計(jì)處理的暫行規(guī)定＞的通知》（財(cái)庫[2003]126號(hào)）及我市現(xiàn)行各項(xiàng)資金管理辦法等有關(guān)規(guī)定，特制定《合肥市財(cái)政資金對賬管理暫行辦法》，請遵照執(zhí)行。
二○○九年八月十四日
合肥市財(cái)政資金對賬管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為適應(yīng)財(cái)政改革的需要，規(guī)范財(cái)政資金核算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證財(cái)政以及市直各部門（單位）賬務(wù)處理準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》（財(cái)預(yù)字[1997]287號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)＜地方財(cái)政實(shí)施財(cái)政國庫管理制度改革年終預(yù)算結(jié)余資金會(huì)計(jì)處理的暫行規(guī)定＞的通知》（財(cái)庫[2003]126號(hào)）及合肥市現(xiàn)行各項(xiàng)資金的管理辦法等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條 本辦法中財(cái)政資金對賬，是指市財(cái)政局與市直各部門（單位）（包括其它與財(cái)政有領(lǐng)撥關(guān)系的單位）定期進(jìn)行預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行情況的核對。
第三條 本辦法中財(cái)政資金對賬內(nèi)容主要包括以下三個(gè)方面：
1、預(yù)算指標(biāo)的核對。
2、預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的核對。
3、往來性質(zhì)資金的核對。包括預(yù)撥款項(xiàng)和列支轉(zhuǎn)暫存款項(xiàng)（不含市財(cái)政國庫支付中心往來賬戶資金）。
第四條 財(cái)政資金對賬的要求。
1、下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)科目與預(yù)算執(zhí)行的預(yù)算科目一致。
2、財(cái)政支出數(shù)與預(yù)算單位的撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）一致。
3、預(yù)撥款項(xiàng)和列支轉(zhuǎn)暫存款項(xiàng)的往來資金核算對應(yīng)一致。
第二章 往來資金的核算
第五條 預(yù)撥經(jīng)費(fèi)由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）下達(dá)通知，各部門（單位）根據(jù)通知和國庫集中支付有關(guān)憑單作賬務(wù)處理：借：暫付款（其他應(yīng)付款）---預(yù)撥XX經(jīng)費(fèi)，貸：暫存款（其他應(yīng)收款）。市財(cái)政國庫支付中心辦理集中支付時(shí)在資金類型和預(yù)算管理類型中注明預(yù)撥款標(biāo)識(shí)字樣，方便單位核查。待預(yù)撥款項(xiàng)的預(yù)算指標(biāo)下達(dá)后，各部門（單位）據(jù)此作賬務(wù)處理：借：經(jīng)費(fèi)支出（事業(yè)支出），貸：撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入），并作相應(yīng)的明細(xì)核算，同時(shí)，沖銷原“暫存款”、“暫付款”科目。
第六條 對列支轉(zhuǎn)暫存的項(xiàng)目，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）下達(dá)通知（格式見附件一），各部門（單位）據(jù)此作賬務(wù)處理：借：暫存款---XX項(xiàng)目，貸：撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入），下年支付時(shí)，根據(jù)國庫集中支付的相關(guān)憑單，借：經(jīng)費(fèi)支出（事業(yè)支出），貸：暫存款-XX項(xiàng)目，并作相應(yīng)的明細(xì)核算。
第三章 預(yù)算指標(biāo)的核對
第七條 年初市直各部門（單位）通過國庫集中支付系統(tǒng)，查詢本部門（單位）的預(yù)算指標(biāo)與市財(cái)政局下發(fā)的預(yù)算指標(biāo)科目、項(xiàng)目名稱、資金來源及金額等是否一致，如不一致，及時(shí)提供相關(guān)資料給市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局），由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）協(xié)調(diào)并作修改處理。
第八條 當(dāng)年追加（減）調(diào)整的預(yù)算指標(biāo)，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）在預(yù)算指標(biāo)追加（減）報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后3日內(nèi)（節(jié)假日順延），按照統(tǒng)一格式向?qū)诓块T（單位）下達(dá)指標(biāo)調(diào)整書面通知。
第四章 預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的核對
第九條 市財(cái)政局與市直各部門（單位）實(shí)行按季對賬。
第十條 市直各部門（單位）于每季度終了10日內(nèi)將截止上季度末的各項(xiàng)財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）認(rèn)真填報(bào)《預(yù)算單位財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）情況對賬表》（預(yù)算內(nèi)）（附件二：表一）、《預(yù)算單位財(cái)政專戶收支對賬表》（預(yù)算外）（附件二：表二），經(jīng)單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章后上報(bào)主管部門，由主管部門審核并按科目匯總后報(bào)市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）。市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）審核后，如有錯(cuò)誤于季度終了20日內(nèi)反饋給對口部門（單位），并及時(shí)更正。每年12月20日前，進(jìn)行全年預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)總對賬。如有差錯(cuò)，市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）于12月25日前反饋給對口部門（單位），并及時(shí)更正。
第十一條 非稅收入由市財(cái)政局非稅收入征收管理局于每季度終了10日內(nèi)分單位、科目、收費(fèi)項(xiàng)目、管理類型等發(fā)布于市財(cái)政國庫集中支付平臺(tái)，供各部門（單位）和市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室核對。
第十二條 對預(yù)算科目進(jìn)行調(diào)整，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）下達(dá)科目調(diào)整通知，各部門（單位）據(jù)此作科目調(diào)整處理工作。
第十三條 對于撥付以前年度列支轉(zhuǎn)暫存的款項(xiàng)，市財(cái)政局統(tǒng)一以“其他支出-年初預(yù)留”科目支付數(shù)據(jù)，各部門（單位）根據(jù)市財(cái)政國庫支付中心支付憑單作沖銷暫存款（其他應(yīng)付款）處理，不作當(dāng)年的撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）。
第十四條 每年年度終了10日內(nèi)，市財(cái)政局國庫處將非稅收入、預(yù)算內(nèi)（外）資金支出情況、市財(cái)政局經(jīng)建處將本年度基建項(xiàng)目列支轉(zhuǎn)暫存及沖暫存情況分對口處室、分部門（單位）、分科目明細(xì)表經(jīng)市財(cái)政局國庫處審核后發(fā)布于市財(cái)政內(nèi)網(wǎng)，由市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）確認(rèn)無誤后并以統(tǒng)一格式（附件三）下發(fā)給各部門（單位）。
第五章 附則
第十五條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。
附件一：列支轉(zhuǎn)暫存項(xiàng)目通知書
附件二：表一、《預(yù)算單位財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）
情況對賬表》（預(yù)算內(nèi)）
表二、《預(yù)算單位財(cái)政專戶收支情況對賬表》（預(yù)算外）
附件三：××年年終財(cái)政對賬通知統(tǒng)一格式及附表
附件一：
列支轉(zhuǎn)暫存項(xiàng)目通知書
××單位
我局根據(jù)相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將你單位××項(xiàng)目列支轉(zhuǎn)暫存，請你單位根據(jù)此通知做好相應(yīng)的賬務(wù)處理。
年 月 日 單位：元
科目代碼
科目名稱
項(xiàng)目名稱
金額
資金來源
備注
類
款
項(xiàng)
附件二： 表一
預(yù)算單位財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)（財(cái)政補(bǔ)助收入）情況對賬表（預(yù)算內(nèi)）
單位名稱：（公章） 截止至 年 月 日 單位：元
科目編碼
科目名稱
資金類型
項(xiàng)目名稱
累計(jì)金額
類
款
項(xiàng)
主管部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 填表人：
備注：“資金類型”指財(cái)力、專項(xiàng)收入、行政性收費(fèi)、上級(jí)補(bǔ)助、基金等。
表二
預(yù)算單位財(cái)政專戶收支情況對賬表（預(yù)算外）
單位名稱：（公章） 截止至 年 月 日 單位：元
收 入
支 出
科目編碼
科目名稱
累計(jì)收入
科目編碼
科目名稱
累計(jì)支出
類
款
項(xiàng)
類
款
項(xiàng)
主管部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 填表人：
附件三：
××年年終財(cái)政對賬通知
××部門（單位）：
經(jīng)核定，現(xiàn)將你部門（單位）××年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果事項(xiàng)通知如下：
一、××年你部門（單位）上繳非稅收入 萬元，其中：納入預(yù)算管理 萬元、專戶管理 萬元。
二、××年市財(cái)政共撥你部門（單位）預(yù)算內(nèi)財(cái)政資金 萬元（附表第①列），其中：
1、預(yù)撥款 萬元（附表第②列）。
2、撥款沖以前年度暫存項(xiàng)目 萬元（附表第③列）。
三、××年市財(cái)政對你部門（單位）年終列支轉(zhuǎn)暫存項(xiàng)目 萬元（附表第④列。
四、××年市財(cái)政共撥你部門（單位）預(yù)算外財(cái)政資金 萬元（附表第⑥列）
附表：《××年年終對賬明細(xì)表》
合肥市財(cái)政局
年 月 日
××年年終對賬明細(xì)表
單位名稱： 單位：元
科目代碼
科目名稱
預(yù)算內(nèi)
本年實(shí)際撥款金額①
其中
本年列支
轉(zhuǎn)暫存④
本年實(shí)際作撥款收入金額⑤＝①-②-③＋④
類
款
項(xiàng)
預(yù)撥款②
沖以前年度暫存③
備注：本表中“本年實(shí)際作撥款收入金額”（第⑤、⑥列）與國庫處發(fā)布于財(cái)政內(nèi)網(wǎng)支出數(shù)據(jù)一致。
