發(fā)文機關(guān)最高人民法院,中國人民銀行
發(fā)文日期2000年09月04日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號法發(fā)〔2000〕第21號
施行日期2000年09月04日
效力級別司法文件
各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團分院，中國人民銀行各分行，中國工商銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行，中國銀行，中國建設(shè)銀行及其他金融機構(gòu)：
為依法保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護經(jīng)濟秩序，根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》，現(xiàn)就規(guī)范人民法院執(zhí)行和銀行(含其分理處、營業(yè)所和儲蓄所)以及其他辦理存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱金融機構(gòu)）協(xié)助執(zhí)行的有關(guān)問題通知如下：
一、 人民法院查詢被執(zhí)行人在金融機構(gòu)的存款時，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院協(xié)助查詢存款通知書。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即協(xié)助辦理查詢事宜，不需辦理簽字手續(xù)，對于查詢的情況，由經(jīng)辦人簽字確認。對協(xié)助執(zhí)行手續(xù)完備拒不協(xié)助查詢的，按照民事訴訟法第一百零二條規(guī)定處理。
人民法院對查詢到的被執(zhí)行人在金融機構(gòu)的存款，需要凍結(jié)的，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院凍結(jié)裁定書和協(xié)助凍結(jié)存款通知書。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即協(xié)助執(zhí)行。對協(xié)助執(zhí)行手續(xù)完備拒不協(xié)助凍結(jié)的，按照民事訴訟法第一百零二條規(guī)定處理。
人民法院扣劃被執(zhí)行人在金融機構(gòu)存款的，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院扣劃裁定書和協(xié)助扣劃存款通知書，還應(yīng)當(dāng)附生效法律文書副本。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即協(xié)助執(zhí)行。對協(xié)助執(zhí)行手續(xù)完備拒不協(xié)助扣劃的，按照民事訴訟法第一百零二條規(guī)定處理。
人民法院查詢、凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在金融機構(gòu)的存款時，可以根據(jù)工作情況要求存款人開戶的營業(yè)場所的上級機構(gòu)責(zé)令該營業(yè)場所做好協(xié)助執(zhí)行工作，但不得要求該上級機構(gòu)協(xié)助執(zhí)行。
二、 人民法院要求金融機構(gòu)協(xié)助凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人的存款時，凍結(jié)、扣劃裁定和協(xié)助執(zhí)行通知書適用留置送達的規(guī)定。
三、 對人民法院依法凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在金融機構(gòu)的存款，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即予以辦理，在接到協(xié)助執(zhí)行通知書后，不得再扣劃應(yīng)當(dāng)協(xié)助執(zhí)行的款項用以收貸收息；不得為被執(zhí)行人隱匿、轉(zhuǎn)移存款。違反此項規(guī)定的，按照民事訴訟法第一百零二條的有關(guān)規(guī)定處理。
四、 金融機構(gòu)在接到人民法院的協(xié)助執(zhí)行通知書后，向當(dāng)事人通風(fēng)報信，致使當(dāng)事人轉(zhuǎn)移存款的，法院有權(quán)責(zé)令該金融機構(gòu)限期追回，逾期未追回的，按照民事訴訟法第一百零二條的規(guī)定予以罰款、拘留；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任，并建議有關(guān)部門給予行政處分。
五、 對人民法院依法向金融機構(gòu)查詢或查閱的有關(guān)資料，包括被執(zhí)行人開戶、存款情況以及會計憑證、帳簿、有關(guān)對帳單等資料（含電腦儲存資料），金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時如實提供并加蓋印章；人民法院根據(jù)需要可抄錄、復(fù)制、照相，但應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。
六、 金融機構(gòu)作為被執(zhí)行人，執(zhí)行法院到有關(guān)人民銀行查詢其在人民銀行開戶、存款情況的，有關(guān)人民銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助查詢。
七、 人民法院在查詢被執(zhí)行人存款情況時，只提供單位帳戶名稱而未提供帳號的，開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀發(fā)[1997]94號《關(guān)于貫徹落實中共中央政法委〈關(guān)于司法機關(guān)凍結(jié)、扣劃銀行存款問題的意見〉的通知》第二條的規(guī)定，積極協(xié)助查詢并書面告知。
八、 金融機構(gòu)的分支機構(gòu)作為被執(zhí)行人的，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)向其發(fā)出限期履行通知書，期限為十五日；逾期未自動履行的，依法予以強制執(zhí)行；對被執(zhí)行人未能提供可供執(zhí)行財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)依法裁定逐級變更其上級機構(gòu)為被執(zhí)行人，直至其總行、總公司。每次變更前，均應(yīng)當(dāng)給予被變更主體十五日的自動履行期限；逾期未自動履行的，依法予以強制執(zhí)行。
九、 人民法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果金融機構(gòu)已對匯票承兌或者已對外付款，根據(jù)金融機構(gòu)的申請，人民法院應(yīng)當(dāng)解除對銀行承兌匯票保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時，人民法院可以依法采取扣劃措施。
十、 有關(guān)人民法院在執(zhí)行由兩個人民法院或者人民法院與仲裁、公證等有關(guān)機構(gòu)就同一法律關(guān)系作出的兩份或者多份生效法律文書的過程中，需要金融機構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達協(xié)助執(zhí)行通知書的法院，予以查詢、凍結(jié)，但不得扣劃。有關(guān)人民法院應(yīng)當(dāng)就該兩份或多份生效法律文書上報共同上級法院協(xié)調(diào)解決，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照共同上級法院的最終協(xié)調(diào)意見辦理。
十一、 財產(chǎn)保全和先予執(zhí)行依照上述規(guī)定辦理。
此前的規(guī)定與本通知有抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。
